Nilico: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Nilico
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 261.141
daling van € 261.141 (-98,5%), van € 265.051 naar € 3.910
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 250.000
- Liquide middelen +€ 18.054
stijging van € 18.054 (+212,7%), van € 8.486 naar € 26.540
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (+€ 258.151) en Overige schulden (+€ 22.098)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 4.611
daling van € 4.611 (-8,8%), van € 52.563 naar € 47.952
waarvan Overige vorderingen: -€ 5.108
- Schulden op meer dan één jaar -€ 164.420
niet meer vermeld in 2023 (was € 164.420)
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 50.000
niet meer vermeld in 2023 (was € 50.000)
- Handelsschulden -€ 45.095
daling van € 45.095 (-23,6%), van € 190.742 naar € 145.646
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 24.963
niet meer vermeld in 2023 (was € 24.963)
- Overige schulden +€ 22.098
stijging van € 22.098 (+28,4%), van € 77.926 naar € 100.024
- Bruto bedrijfsmarge +€ 104.103
stijging van € 104.103, van -€ 72.087 naar € 32.016
- Belastingen +€ 16.610
stijging van € 16.610 (+12629,1%), van € 132 naar € 16.741
- Afschrijvingen -€ 8.279
daling van € 8.279 (-73,5%), van € 11.269 naar € 2.990
- Financiële kosten -€ 2.634
daling van € 2.634 (-34,9%), van € 7.540 naar € 4.905
Van het resultaat van 2022 naar dat van 2023
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2022 en 2023 en het resultaat van 2023: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2022 | 2023 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 392.170 | € 144.472 | -€ 247.698 | -63,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 267.301 | € 6.160 | -€ 261.141 | -97,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 265.051 | € 3.910 | -€ 261.141 | -98,5% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 250.000 | - | -€ 250.000 | |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 854 | € 250 | -€ 604 | -70,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 232 | € 3.660 | +€ 3.428 | +1481,0% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 13.965 | - | -€ 13.965 | |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.250 | € 2.250 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 124.869 | € 138.312 | +€ 13.443 | +10,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 63.820 | € 63.820 | = | 0,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 63.820 | € 63.820 | = | 0,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 52.563 | € 47.952 | -€ 4.611 | -8,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 30.239 | € 30.737 | +€ 498 | +1,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 22.324 | € 17.216 | -€ 5.108 | -22,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 8.486 | € 26.540 | +€ 18.054 | +212,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 392.170 | € 144.472 | -€ 247.698 | -63,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 135.645 | -€ 132.311 | +€ 3.334 | +2,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 3.105 | € 3.105 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 620 | € 620 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 620 | € 620 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.485 | € 2.485 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 144.950 | -€ 141.616 | +€ 3.334 | +2,3% |
| Schulden | 17/49 | € 527.815 | € 276.783 | -€ 251.032 | -47,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 164.420 | - | -€ 164.420 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 164.420 | - | -€ 164.420 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 357.355 | € 270.743 | -€ 86.612 | -24,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 24.963 | - | -€ 24.963 | |
| Financiële schulden | 43 | € 50.000 | - | -€ 50.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 50.000 | - | -€ 50.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 190.742 | € 145.646 | -€ 45.095 | -23,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 190.742 | € 145.646 | -€ 45.095 | -23,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 13.724 | € 25.073 | +€ 11.349 | +82,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 13.724 | € 11.528 | -€ 2.196 | -16,0% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 13.544 | +€ 13.544 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 77.926 | € 100.024 | +€ 22.098 | +28,4% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 6.040 | € 6.040 | = | 0,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 63.849 | +€ 63.849 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | - | € 23 | +€ 23 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 11.269 | € 2.990 | -€ 8.279 | -73,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.093 | € 4.023 | -€ 70 | -1,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 72.087 | € 32.016 | +€ 104.103 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 87.449 | € 24.980 | +€ 112.429 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 39 | - | -€ 39 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 39 | - | -€ 39 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.540 | € 4.905 | -€ 2.634 | -34,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.540 | € 4.905 | -€ 2.634 | -34,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 94.950 | € 20.075 | +€ 115.025 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 132 | € 16.741 | +€ 16.610 | +12629,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 95.081 | € 3.334 | +€ 98.415 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 95.081 | € 3.334 | +€ 98.415 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2022 en 31 december 2023. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 12 oktober 2026 via checked.be.