Neptunus: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Neptunus
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 540.000
daling van € 540.000 (-73,0%), van € 740.000 naar € 200.000
- Voorraden en bestellingen +€ 519.115
nieuw in 2025: € 519.115
- Liquide middelen +€ 41.206
stijging van € 41.206 (+106%), van € 38.871 naar € 80.076
vooral door Geldbeleggingen (+€ 540.000) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 25.806)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 25.806
daling van € 25.806 (-87,6%), van € 29.471 naar € 3.666
waarvan Handelsvorderingen: -€ 28.406
- Materiële vaste activa -€ 9.103
daling van € 9.103 (-10,2%), van € 89.142 naar € 80.039
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 9.341
- Overige schulden -€ 21.267
daling van € 21.267 (-10,0%), van € 213.635 naar € 192.368
- Overgedragen winst (verlies) +€ 11.072
stijging van € 11.072 (+6,7%), van -€ 165.374 naar -€ 154.302
- Bruto bedrijfsmarge -€ 7.136
daling van € 7.136 (-36,6%), van € 19.523 naar € 12.387
- Afschrijvingen +€ 5.454
stijging van € 5.454 (+116%), van € 4.706 naar € 10.160
- Financiële opbrengsten -€ 3.859
daling van € 3.859 (-26,5%), van € 14.571 naar € 10.712
- Financiële kosten -€ 3.198
daling van € 3.198, van € 3.132 naar -€ 66
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: -€ 3.000
- Andere bedrijfskosten +€ 890
stijging van € 890 (+85,3%), van € 1.043 naar € 1.933
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 898.947 | € 883.389 | -€ 15.558 | -1,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 89.142 | € 80.039 | -€ 9.103 | -10,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 89.142 | € 80.039 | -€ 9.103 | -10,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 86.784 | € 77.444 | -€ 9.341 | -10,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 247 | € 930 | +€ 683 | +276% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 2.111 | € 1.665 | -€ 445 | -21,1% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 809.805 | € 803.350 | -€ 6.454 | -0,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | - | € 519.115 | +€ 519.115 | |
| Voorraden | 30/36 | - | € 519.115 | +€ 519.115 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 29.471 | € 3.666 | -€ 25.806 | -87,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 28.853 | € 448 | -€ 28.406 | -98,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 618 | € 3.218 | +€ 2.600 | +421% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 740.000 | € 200.000 | -€ 540.000 | -73,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 38.871 | € 80.076 | +€ 41.206 | +106% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.463 | € 494 | -€ 969 | -66,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 898.947 | € 883.389 | -€ 15.558 | -1,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 121.974 | -€ 110.902 | +€ 11.072 | +9,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 43.400 | € 43.400 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 165.374 | -€ 154.302 | +€ 11.072 | +6,7% |
| Schulden | 17/49 | € 1.020.921 | € 994.291 | -€ 26.630 | -2,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 800.000 | € 800.000 | = | 0,0% |
| Overige schulden | 178/9 | € 800.000 | € 800.000 | = | 0,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 220.921 | € 194.291 | -€ 26.630 | -12,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 2.446 | € 798 | -€ 1.648 | -67,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 2.446 | € 798 | -€ 1.648 | -67,4% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 4.840 | - | -€ 4.840 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | - | € 1.125 | +€ 1.125 | |
| Belastingen | 450/3 | - | € 1.124 | +€ 1.124 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 0 | +€ 0 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 213.635 | € 192.368 | -€ 21.267 | -10,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 4.706 | € 10.160 | +€ 5.454 | +116% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.043 | € 1.933 | +€ 890 | +85,3% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 19.523 | € 12.387 | -€ 7.136 | -36,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 13.774 | € 294 | -€ 13.480 | -97,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 14.571 | € 10.712 | -€ 3.859 | -26,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 14.571 | € 10.712 | -€ 3.859 | -26,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 3.132 | -€ 66 | -€ 3.198 | |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 132 | -€ 66 | -€ 198 | |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 3.000 | - | -€ 3.000 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 25.213 | € 11.072 | -€ 14.141 | -56,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 25.213 | € 11.072 | -€ 14.141 | -56,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 25.213 | € 11.072 | -€ 14.141 | -56,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 24 oktober 2026 via checked.be.