NEPTUNE PROJECTS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
NEPTUNE PROJECTS
Grootste bewegingen
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 117.852
stijging van € 117.852 (+64,6%), van € 182.472 naar € 300.324
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 26.873
daling van € 26.873 (-91,9%), van € 29.229 naar € 2.356
waarvan Handelsvorderingen: -€ 20.848
- Materiële vaste activa -€ 22.212
daling van € 22.212 (-8,7%), van € 254.999 naar € 232.787
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 17.019
- Liquide middelen +€ 13.193
stijging van € 13.193 (+4,2%), van € 317.585 naar € 330.777
vooral door Ontvangen vooruitbetalingen (+€ 81.126) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 26.873)
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 81.126
stijging van € 81.126 (+20,6%), van € 393.474 naar € 474.599
- Schulden op meer dan één jaar -€ 26.313
daling van € 26.313 (-26,1%), van € 101.004 naar € 74.691
- Handelsschulden +€ 19.629
stijging van € 19.629 (+16,6%), van € 117.942 naar € 137.571
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 9.016
stijging van € 9.016 (+26,7%), van € 33.730 naar € 42.746
- Bruto bedrijfsmarge -€ 16.221
daling van € 16.221 (-12,2%), van € 133.013 naar € 116.792
- Personeelskosten +€ 7.246
stijging van € 7.246 (+9,8%), van € 73.889 naar € 81.135
- Belastingen -€ 1.998
daling van € 1.998 (-79,7%), van € 2.509 naar € 510
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 784.322 | € 866.282 | +€ 81.960 | +10,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 255.037 | € 232.825 | -€ 22.212 | -8,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 254.999 | € 232.787 | -€ 22.212 | -8,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 236.188 | € 219.169 | -€ 17.019 | -7,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 690 | € 397 | -€ 294 | -42,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 18.121 | € 13.222 | -€ 4.899 | -27,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 38 | € 38 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 529.285 | € 633.457 | +€ 104.172 | +19,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 29.229 | € 2.356 | -€ 26.873 | -91,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 23.203 | € 2.356 | -€ 20.848 | -89,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 6.026 | € 0 | -€ 6.026 | -100% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 317.585 | € 330.777 | +€ 13.193 | +4,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 182.472 | € 300.324 | +€ 117.852 | +64,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 784.322 | € 866.282 | +€ 81.960 | +10,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 90.987 | € 93.896 | +€ 2.909 | +3,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 30.000 | € 30.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 60.987 | € 63.896 | +€ 2.909 | +4,8% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 60.987 | € 63.896 | +€ 2.909 | +4,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 693.335 | € 772.386 | +€ 79.051 | +11,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 101.004 | € 74.691 | -€ 26.313 | -26,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 101.004 | € 74.691 | -€ 26.313 | -26,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 558.601 | € 654.949 | +€ 96.347 | +17,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 25.839 | € 26.313 | +€ 473 | +1,8% |
| Handelsschulden | 44 | € 117.942 | € 137.571 | +€ 19.629 | +16,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 117.942 | € 137.571 | +€ 19.629 | +16,6% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 393.474 | € 474.599 | +€ 81.126 | +20,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 18.205 | € 12.132 | -€ 6.074 | -33,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 5.010 | € 1.645 | -€ 3.365 | -67,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 13.195 | € 10.487 | -€ 2.708 | -20,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 3.141 | € 4.334 | +€ 1.193 | +38,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 33.730 | € 42.746 | +€ 9.016 | +26,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 73.889 | € 81.135 | +€ 7.246 | +9,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 22.894 | € 23.645 | +€ 752 | +3,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.308 | € 2.141 | -€ 166 | -7,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 133.013 | € 116.792 | -€ 16.221 | -12,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 33.923 | € 9.870 | -€ 24.053 | -70,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 107 | € 340 | +€ 233 | +218% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 107 | € 340 | +€ 233 | +218% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.513 | € 6.790 | -€ 723 | -9,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.513 | € 6.790 | -€ 723 | -9,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 26.517 | € 3.419 | -€ 23.097 | -87,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.509 | € 510 | -€ 1.998 | -79,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 24.008 | € 2.909 | -€ 21.099 | -87,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 24.008 | € 2.909 | -€ 21.099 | -87,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 21 oktober 2026 via checked.be.