NEPTUNE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
NEPTUNE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 625.098
daling van € 625.098 (-58,0%), van € 1,1 mln naar € 452.622
vooral door Geldbeleggingen (-€ 444.489) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 436.044)
- Geldbeleggingen +€ 444.489
nieuw in 2025: € 444.489
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 436.044
stijging van € 436.044 (+29,0%), van € 1,5 mln naar € 1,9 mln
waarvan Overige vorderingen: +€ 325.000
- Financiële vaste activa +€ 100.000
stijging van € 100.000 (+16,2%), van € 618.157 naar € 718.157
- Materiële vaste activa +€ 70.493
stijging van € 70.493 (+2,2%), van € 3,2 mln naar € 3,3 mln
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 141.423
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 129.742
stijging van € 129.742 (+12,7%), van € 1,0 mln naar € 1,1 mln
- Ontvangen vooruitbetalingen +€ 106.639
nieuw in 2025: € 106.639
- Handelsschulden +€ 95.406
stijging van € 95.406 (+332%), van € 28.702 naar € 124.108
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 86.646
daling van € 86.646 (-53,8%), van € 160.990 naar € 74.343
- Overige schulden +€ 85.502
stijging van € 85.502 (+24,2%), van € 352.748 naar € 438.249
- Financiële opbrengsten -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-97,4%), van € 1,0 mln naar € 26.736
- Financiële kosten +€ 146.626
stijging van € 146.626 (+6.250%), van € 2.346 naar € 148.971
waarvan Financiële kosten: +€ 146.413
- Bruto bedrijfsmarge -€ 128.470
daling van € 128.470 (-22,5%), van € 571.206 naar € 442.736
- Andere bedrijfskosten +€ 94.147
stijging van € 94.147 (+4.234%), van € 2.224 naar € 96.371
- Belastingen -€ 86.814
daling van € 86.814 (-63,7%), van € 136.263 naar € 49.448
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 6.578.068 | € 6.976.821 | +€ 398.753 | +6,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.837.984 | € 4.008.476 | +€ 170.493 | +4,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 3.219.826 | € 3.290.319 | +€ 70.493 | +2,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 3.178.553 | € 3.109.688 | -€ 68.864 | -2,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 34.449 | € 175.872 | +€ 141.423 | +411% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 6.825 | € 4.759 | -€ 2.066 | -30,3% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 618.157 | € 718.157 | +€ 100.000 | +16,2% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.740.084 | € 2.968.344 | +€ 228.260 | +8,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 129.959 | € 129.959 | = | 0,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 129.959 | € 129.959 | = | 0,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.501.056 | € 1.937.101 | +€ 436.044 | +29,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 54.056 | € 165.101 | +€ 111.044 | +205% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.447.000 | € 1.772.000 | +€ 325.000 | +22,5% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | - | € 444.489 | +€ 444.489 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.077.720 | € 452.622 | -€ 625.098 | -58,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 31.349 | € 4.173 | -€ 27.175 | -86,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 6.578.068 | € 6.976.821 | +€ 398.753 | +6,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 4.923.365 | € 4.971.416 | +€ 48.052 | +1,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 1.090.100 | € 1.090.100 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 1.090.100 | € 1.090.100 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 1.090.100 | € 1.090.100 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 109.010 | € 109.010 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 109.010 | € 109.010 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 109.010 | € 109.010 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 3.724.255 | € 3.772.306 | +€ 48.052 | +1,3% |
| Schulden | 17/49 | € 1.654.704 | € 2.005.404 | +€ 350.701 | +21,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 94.200 | € 94.200 | = | 0,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 94.200 | € 94.200 | = | 0,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.560.504 | € 1.891.146 | +€ 330.642 | +21,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 1.018.065 | € 1.147.806 | +€ 129.742 | +12,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 28.702 | € 124.108 | +€ 95.406 | +332% |
| Leveranciers | 440/4 | € 28.702 | € 124.108 | +€ 95.406 | +332% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 106.639 | +€ 106.639 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 160.990 | € 74.343 | -€ 86.646 | -53,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 160.990 | € 74.343 | -€ 86.646 | -53,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 352.748 | € 438.249 | +€ 85.502 | +24,2% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 20.059 | +€ 20.059 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | - | € 12.243 | +€ 12.243 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 84.583 | € 95.581 | +€ 10.998 | +13,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.224 | € 96.371 | +€ 94.147 | +4.234% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 18.805 | +€ 18.805 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 571.206 | € 442.736 | -€ 128.470 | -22,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 484.399 | € 219.735 | -€ 264.664 | -54,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.030.273 | € 26.736 | -€ 1,0 mln | -97,4% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.030.273 | € 26.736 | -€ 1,0 mln | -97,4% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.346 | € 148.971 | +€ 146.626 | +6.250% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.346 | € 148.759 | +€ 146.413 | +6.241% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | - | € 213 | +€ 213 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 1.512.326 | € 97.500 | -€ 1,4 mln | -93,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 136.263 | € 49.448 | -€ 86.814 | -63,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 1.376.064 | € 48.052 | -€ 1,3 mln | -96,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 1.376.064 | € 48.052 | -€ 1,3 mln | -96,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 24 oktober 2026 via checked.be.