Navi-Gate: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Navi-Gate
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 221.444
daling van € 221.444 (-43,8%), van € 506.003 naar € 284.559
waarvan Handelsvorderingen: -€ 210.742
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 143.340
stijging van € 143.340 (+1.832%), van € 7.823 naar € 151.163
- Liquide middelen +€ 96.660
stijging van € 96.660 (+62,3%), van € 155.151 naar € 251.811
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 221.444) en Overige schulden (+€ 133.202)
- Materiële vaste activa -€ 58.515
daling van € 58.515 (-28,4%), van € 206.110 naar € 147.595
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 47.496
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 30.000
daling van € 30.000 (-30,0%), van € 100.000 naar € 70.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 268.750
daling van € 268.750 (-68,3%), van € 393.750 naar € 125.000
- Overige schulden +€ 133.202
stijging van € 133.202 (+30.079%), van € 443 naar € 133.645
- Handelsschulden +€ 95.823
stijging van € 95.823 (+81,7%), van € 117.262 naar € 213.085
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 70.908
stijging van € 70.908 (+1.281%), van € 5.537 naar € 76.445
- Overgedragen winst (verlies) -€ 48.903
nieuw in 2025: -€ 48.903
- Bruto bedrijfsmarge -€ 143.750
daling van € 143.750 (-39,6%), van € 363.227 naar € 219.477
- Personeelskosten +€ 46.674
stijging van € 46.674 (+35,2%), van € 132.737 naar € 179.411
- Belastingen -€ 40.937
daling van € 40.937 (-97,1%), van € 42.163 naar € 1.226
- Financiële kosten -€ 33.809
daling van € 33.809 (-42,1%), van € 80.234 naar € 46.425
- Financiële opbrengsten -€ 28.734
daling van € 28.734 (-56,6%), van € 50.745 naar € 22.011
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 982.418 | € 911.458 | -€ 70.959 | -7,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 207.440 | € 148.925 | -€ 58.515 | -28,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 206.110 | € 147.595 | -€ 58.515 | -28,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 5.246 | € 4.475 | -€ 771 | -14,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 147.954 | € 100.458 | -€ 47.496 | -32,1% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 52.910 | € 42.661 | -€ 10.249 | -19,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.330 | € 1.330 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 774.977 | € 762.533 | -€ 12.444 | -1,6% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 100.000 | € 70.000 | -€ 30.000 | -30,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 100.000 | € 70.000 | -€ 30.000 | -30,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 506.003 | € 284.559 | -€ 221.444 | -43,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 437.851 | € 227.109 | -€ 210.742 | -48,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 68.152 | € 57.450 | -€ 10.703 | -15,7% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 6.000 | € 5.000 | -€ 1.000 | -16,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 155.151 | € 251.811 | +€ 96.660 | +62,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 7.823 | € 151.163 | +€ 143.340 | +1.832% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 982.418 | € 911.458 | -€ 70.959 | -7,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 304.461 | € 255.558 | -€ 48.903 | -16,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 285.861 | € 285.861 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 285.861 | € 285.861 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | -€ 48.903 | -€ 48.903 | |
| Schulden | 17/49 | € 677.957 | € 655.900 | -€ 22.057 | -3,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 80.065 | € 44.644 | -€ 35.421 | -44,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 80.065 | € 44.644 | -€ 35.421 | -44,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 592.354 | € 534.811 | -€ 57.544 | -9,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 43.022 | € 38.446 | -€ 4.576 | -10,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 393.750 | € 125.000 | -€ 268.750 | -68,3% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 393.750 | € 125.000 | -€ 268.750 | -68,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 117.262 | € 213.085 | +€ 95.823 | +81,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 117.262 | € 213.085 | +€ 95.823 | +81,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 37.878 | € 24.634 | -€ 13.243 | -35,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 6.339 | € 14.598 | +€ 8.259 | +130% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 31.539 | € 10.036 | -€ 21.502 | -68,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 443 | € 133.645 | +€ 133.202 | +30.079% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 5.537 | € 76.445 | +€ 70.908 | +1.281% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 132.737 | € 179.411 | +€ 46.674 | +35,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 54.544 | € 60.051 | +€ 5.508 | +10,1% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 19.798 | € 3.278 | -€ 16.520 | -83,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 363.227 | € 219.477 | -€ 143.750 | -39,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 156.149 | -€ 23.263 | -€ 179.411 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 50.745 | € 22.011 | -€ 28.734 | -56,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 50.745 | € 22.011 | -€ 28.734 | -56,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 80.234 | € 46.425 | -€ 33.809 | -42,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 80.234 | € 46.425 | -€ 33.809 | -42,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 126.659 | -€ 47.677 | -€ 174.336 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 42.163 | € 1.226 | -€ 40.937 | -97,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 84.497 | -€ 48.903 | -€ 133.400 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 84.497 | -€ 48.903 | -€ 133.400 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.