MILCYCLE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
MILCYCLE
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 44.733
daling van € 44.733 (-6,2%), van € 726.121 naar € 681.388
- Materiële vaste activa -€ 44.480
daling van € 44.480 (-4,7%), van € 948.714 naar € 904.234
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 39.374
- Liquide middelen -€ 35.616
daling van € 35.616 (-9,8%), van € 363.138 naar € 327.522
vooral door Schulden op meer dan één jaar (-€ 112.450) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 37.108)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 21.066
stijging van € 21.066 (+255,4%), van € 8.248 naar € 29.315
- Schulden op meer dan één jaar -€ 112.450
daling van € 112.450 (-7,6%), van € 1,5 mln naar € 1,4 mln
- Handelsschulden +€ 42.620
stijging van € 42.620 (+114,5%), van € 37.210 naar € 79.830
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 28.899
daling van € 28.899 (-20,4%), van € 141.349 naar € 112.450
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 23.427
daling van € 23.427 (-31,4%), van € 74.497 naar € 51.070
waarvan Belastingen: -€ 30.582
- Overgedragen winst (verlies) +€ 21.267
stijging van € 21.267 (+432,5%), van € 4.917 naar € 26.184
- Bruto bedrijfsmarge -€ 165.613
daling van € 165.613 (-30,5%), van € 542.540 naar € 376.926
- Belastingen -€ 50.139
daling van € 50.139 (-83,9%), van € 59.725 naar € 9.586
- Financiële kosten +€ 32.473
stijging van € 32.473 (+97,5%), van € 33.298 naar € 65.771
- Personeelskosten +€ 11.519
stijging van € 11.519 (+6,0%), van € 193.223 naar € 204.742
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.053.595 | € 1.949.184 | -€ 104.411 | -5,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 949.414 | € 904.934 | -€ 44.480 | -4,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 948.714 | € 904.234 | -€ 44.480 | -4,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 866.608 | € 827.234 | -€ 39.374 | -4,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 33.449 | € 44.893 | +€ 11.444 | +34,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 48.657 | € 32.108 | -€ 16.550 | -34,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 700 | € 700 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.104.181 | € 1.044.250 | -€ 59.931 | -5,4% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 726.121 | € 681.388 | -€ 44.733 | -6,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 726.121 | € 681.388 | -€ 44.733 | -6,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 8.248 | € 29.315 | +€ 21.066 | +255,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 8.248 | € 29.315 | +€ 21.066 | +255,4% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 3.400 | € 4.000 | +€ 600 | +17,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 363.138 | € 327.522 | -€ 35.616 | -9,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.274 | € 2.025 | -€ 1.248 | -38,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.053.595 | € 1.949.184 | -€ 104.411 | -5,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 256.917 | € 278.184 | +€ 21.267 | +8,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 232.000 | € 232.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 232.000 | € 232.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 4.917 | € 26.184 | +€ 21.267 | +432,5% |
| Schulden | 17/49 | € 1.796.678 | € 1.671.000 | -€ 125.679 | -7,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.483.385 | € 1.370.935 | -€ 112.450 | -7,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.483.385 | € 1.370.935 | -€ 112.450 | -7,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 313.294 | € 300.065 | -€ 13.229 | -4,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 141.349 | € 112.450 | -€ 28.899 | -20,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 37.210 | € 79.830 | +€ 42.620 | +114,5% |
| Leveranciers | 440/4 | € 37.210 | € 79.830 | +€ 42.620 | +114,5% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 6.055 | - | -€ 6.055 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 74.497 | € 51.070 | -€ 23.427 | -31,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 56.913 | € 26.331 | -€ 30.582 | -53,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 17.584 | € 24.739 | +€ 7.155 | +40,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 54.182 | € 56.715 | +€ 2.533 | +4,7% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 193.223 | € 204.742 | +€ 11.519 | +6,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 83.059 | € 81.588 | -€ 1.471 | -1,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 8.992 | € 9.136 | +€ 145 | +1,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 542.540 | € 376.926 | -€ 165.613 | -30,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 257.266 | € 81.460 | -€ 175.806 | -68,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 14.206 | € 15.164 | +€ 958 | +6,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 14.206 | € 15.164 | +€ 958 | +6,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 33.298 | € 65.771 | +€ 32.473 | +97,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 33.298 | € 65.771 | +€ 32.473 | +97,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 238.175 | € 30.853 | -€ 207.321 | -87,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 59.725 | € 9.586 | -€ 50.139 | -83,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 178.449 | € 21.267 | -€ 157.182 | -88,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 178.449 | € 21.267 | -€ 157.182 | -88,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 5 oktober 2026 via checked.be.