MIDNIGHTCOFFEE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
MIDNIGHTCOFFEE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 221.667
daling van € 221.667 (-84,9%), van € 261.104 naar € 39.438
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (-€ 444.017) en Overlopende rekeningen (passiva) (-€ 223.206)
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 207.155
niet meer vermeld in 2025 (was € 207.155)
- Materiële vaste activa -€ 201.701
daling van € 201.701 (-23,4%), van € 860.728 naar € 659.027
waarvan Activa in aanbouw en vooruitbetalingen: -€ 230.638
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 86.852
stijging van € 86.852 (+47,4%), van € 183.090 naar € 269.942
waarvan Handelsvorderingen: +€ 106.983
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 444.017
niet meer vermeld in 2025 (was € 444.017)
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 223.206
daling van € 223.206 (-35,0%), van € 637.109 naar € 413.903
- Reserves +€ 121.287
stijging van € 121.287 (+36,3%), van € 333.828 naar € 455.114
waarvan Belastingvrije reserves: +€ 119.056
- Voorzieningen +€ 39.685
nieuw in 2025: € 39.685
- Overige schulden +€ 35.019
nieuw in 2025: € 35.019
- Bruto bedrijfsmarge +€ 116.791
stijging van € 116.791 (+56,5%), van € 206.819 naar € 323.610
- Personeelskosten +€ 49.358
stijging van € 49.358 (+84,3%), van € 58.556 naar € 107.914
- Belastingen -€ 19.966
daling van € 19.966 (-84,2%), van € 23.709 naar € 3.742
- Afschrijvingen -€ 15.918
daling van € 15.918 (-46,2%), van € 34.465 naar € 18.547
- Financiële kosten +€ 11.346
stijging van € 11.346 (+51,8%), van € 21.907 naar € 33.254
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.519.804 | € 973.453 | -€ 546.351 | -35,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 860.728 | € 659.027 | -€ 201.701 | -23,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 860.728 | € 659.027 | -€ 201.701 | -23,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 621.643 | € 626.365 | +€ 4.722 | +0,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 276 | € 13.091 | +€ 12.815 | +4.642% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 8.172 | € 19.572 | +€ 11.400 | +140% |
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | € 230.638 | - | -€ 230.638 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 659.076 | € 314.425 | -€ 344.651 | -52,3% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 207.155 | - | -€ 207.155 | |
| Overige vorderingen | 291 | € 207.155 | - | -€ 207.155 | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 183.090 | € 269.942 | +€ 86.852 | +47,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 159.314 | € 266.298 | +€ 106.983 | +67,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 23.776 | € 3.645 | -€ 20.131 | -84,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 261.104 | € 39.438 | -€ 221.667 | -84,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 7.727 | € 5.045 | -€ 2.682 | -34,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.519.804 | € 973.453 | -€ 546.351 | -35,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 350.098 | € 461.314 | +€ 111.216 | +31,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 333.828 | € 455.114 | +€ 121.287 | +36,3% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | - | -€ 1.860 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | - | -€ 1.860 | |
| Belastingvrije reserves | 132 | - | € 119.056 | +€ 119.056 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 331.968 | € 336.058 | +€ 4.091 | +1,2% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 10.070 | - | -€ 10.070 | |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | - | € 39.685 | +€ 39.685 | |
| Uitgestelde belastingen | 168 | - | € 39.685 | +€ 39.685 | |
| Schulden | 17/49 | € 1.169.706 | € 472.453 | -€ 697.253 | -59,6% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 23.511 | - | -€ 23.511 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 23.511 | - | -€ 23.511 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 509.087 | € 58.550 | -€ 450.536 | -88,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 22.914 | - | -€ 22.914 | |
| Financiële schulden | 43 | € 444.017 | - | -€ 444.017 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 444.017 | - | -€ 444.017 | |
| Handelsschulden | 44 | € 30.900 | € 9.883 | -€ 21.017 | -68,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 30.900 | € 9.883 | -€ 21.017 | -68,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 11.255 | € 13.648 | +€ 2.393 | +21,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 5.291 | € 783 | -€ 4.507 | -85,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.964 | € 12.864 | +€ 6.900 | +116% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 35.019 | +€ 35.019 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 637.109 | € 413.903 | -€ 223.206 | -35,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 241.094 | +€ 241.094 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 58.556 | € 107.914 | +€ 49.358 | +84,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 34.465 | € 18.547 | -€ 15.918 | -46,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.809 | € 9.252 | +€ 4.443 | +92,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 206.819 | € 323.610 | +€ 116.791 | +56,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 108.989 | € 187.898 | +€ 78.908 | +72,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.144 | € 0 | -€ 4.144 | -100,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.144 | € 0 | -€ 4.144 | -100,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 21.907 | € 33.254 | +€ 11.346 | +51,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 21.907 | € 33.254 | +€ 11.346 | +51,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 91.226 | € 154.644 | +€ 63.418 | +69,5% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | - | € 1.580 | +€ 1.580 | |
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | - | € 41.265 | +€ 41.265 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 23.709 | € 3.742 | -€ 19.966 | -84,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 67.517 | € 111.216 | +€ 43.699 | +64,7% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | - | € 4.739 | +€ 4.739 | |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | - | € 123.795 | +€ 123.795 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 67.517 | -€ 7.840 | -€ 75.357 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2024 en 31 maart 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 23 oktober 2026 via checked.be.