McCARTHY MANAGEMENT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
McCARTHY MANAGEMENT
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa +€ 115.475
stijging van € 115.475 (+30,7%), van € 376.089 naar € 491.564
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 107.099
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 82.778
daling van € 82.778 (-100%), van € 82.778 naar € 0
- Liquide middelen -€ 9.394
daling van € 9.394 (-73,3%), van € 12.824 naar € 3.430
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 149.118) en Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 116.622)
- Reserves -€ 116.622
daling van € 116.622 (-99,9%), van € 116.781 naar € 159
- Schulden op meer dan één jaar +€ 65.666
stijging van € 65.666 (+19,5%), van € 336.839 naar € 402.505
- Overige schulden +€ 31.354
stijging van € 31.354 (+4.276%), van € 733 naar € 32.088
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 18.037
stijging van € 18.037 (+831%), van € 2.170 naar € 20.207
waarvan Belastingen: +€ 18.022
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 10.289
stijging van € 10.289 (+42,8%), van € 24.045 naar € 34.334
- Bruto bedrijfsmarge +€ 53.728
stijging van € 53.728 (+185%), van € 29.025 naar € 82.753
- Financiële kosten +€ 37.112
stijging van € 37.112 (+509%), van € 7.297 naar € 44.409
- Afschrijvingen +€ 8.466
stijging van € 8.466 (+33,6%), van € 25.178 naar € 33.643
- Financiële opbrengsten +€ 4.102
stijging van € 4.102 (+422%), van € 971 naar € 5.073
- Belastingen +€ 2.523
stijging van € 2.523 (+1.268%), van € 199 naar € 2.721
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 497.992 | € 516.730 | +€ 18.737 | +3,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 376.089 | € 491.564 | +€ 115.475 | +30,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 376.089 | € 491.564 | +€ 115.475 | +30,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 372.222 | € 479.321 | +€ 107.099 | +28,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.460 | € 7.077 | +€ 4.617 | +188% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 1.407 | € 5.166 | +€ 3.759 | +267% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 121.903 | € 25.165 | -€ 96.737 | -79,4% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 82.778 | € 0 | -€ 82.778 | -100% |
| Overige vorderingen | 291 | € 82.778 | € 0 | -€ 82.778 | -100% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 20.280 | € 16.469 | -€ 3.811 | -18,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 0 | € 16.469 | +€ 16.469 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 20.280 | € 0 | -€ 20.280 | -100% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 12.824 | € 3.430 | -€ 9.394 | -73,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 6.020 | € 5.266 | -€ 755 | -12,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 497.992 | € 516.730 | +€ 18.737 | +3,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 129.696 | € 18.539 | -€ 111.157 | -85,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 116.781 | € 159 | -€ 116.622 | -99,9% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 116.781 | € 159 | -€ 116.622 | -99,9% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 5.686 | -€ 220 | +€ 5.466 | +96,1% |
| Schulden | 17/49 | € 368.297 | € 498.191 | +€ 129.894 | +35,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 336.839 | € 402.505 | +€ 65.666 | +19,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 336.839 | € 402.505 | +€ 65.666 | +19,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 29.326 | € 93.293 | +€ 63.967 | +218% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 24.045 | € 34.334 | +€ 10.289 | +42,8% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.057 | € 778 | -€ 279 | -26,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 0 | - | = | |
| Overige leningen | 439 | € 1.057 | € 778 | -€ 279 | -26,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.321 | € 5.886 | +€ 4.565 | +346% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.321 | € 5.886 | +€ 4.565 | +346% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 2.170 | € 20.207 | +€ 18.037 | +831% |
| Belastingen | 450/3 | € 0 | € 18.022 | +€ 18.022 | |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 2.170 | € 2.185 | +€ 15 | +0,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 733 | € 32.088 | +€ 31.354 | +4.276% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.132 | € 2.393 | +€ 261 | +12,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 25.178 | € 33.643 | +€ 8.466 | +33,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.008 | € 1.587 | -€ 1.422 | -47,3% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 29.025 | € 82.753 | +€ 53.728 | +185% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 839 | € 47.523 | +€ 46.684 | +5.562% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 971 | € 5.073 | +€ 4.102 | +422% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 971 | € 5.073 | +€ 4.102 | +422% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.297 | € 44.409 | +€ 37.112 | +509% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.297 | € 44.409 | +€ 37.112 | +509% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 5.487 | € 8.187 | +€ 13.674 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 199 | € 2.721 | +€ 2.523 | +1.268% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 5.686 | € 5.466 | +€ 11.151 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 5.686 | € 5.466 | +€ 11.151 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.