MASTERPLAN TRAVEL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
MASTERPLAN TRAVEL
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 191.261
stijging van € 191.261 (+124%), van € 154.835 naar € 346.096
vooral door Handelsschulden (+€ 118.668) en Overlopende rekeningen (passiva) (+€ 32.755)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 17.978
daling van € 17.978 (-16,4%), van € 109.394 naar € 91.416
waarvan Handelsvorderingen: -€ 23.716
- Overlopende rekeningen (activa) -€ 11.586
daling van € 11.586 (-2,1%), van € 546.182 naar € 534.595
- Handelsschulden +€ 118.668
stijging van € 118.668 (+41,6%), van € 284.932 naar € 403.600
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 32.755
stijging van € 32.755 (+7,5%), van € 439.116 naar € 471.871
- Bruto bedrijfsmarge -€ 31.379
daling van € 31.379 (-57,6%), van € 54.451 naar € 23.072
- Belastingen -€ 7.516
daling van € 7.516 (-58,9%), van € 12.770 naar € 5.254
- Personeelskosten +€ 1.981
stijging van € 1.981 (+713%), van € 278 naar € 2.259
- Financiële opbrengsten +€ 1.265
stijging van € 1.265 (+607%), van € 208 naar € 1.473
- Andere bedrijfskosten -€ 1.090
daling van € 1.090 (-34,6%), van € 3.150 naar € 2.060
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 818.084 | € 976.251 | +€ 158.166 | +19,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 7.673 | € 4.143 | -€ 3.530 | -46,0% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 7.673 | € 4.143 | -€ 3.530 | -46,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 810.411 | € 972.107 | +€ 161.696 | +20,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 109.394 | € 91.416 | -€ 17.978 | -16,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 79.738 | € 56.021 | -€ 23.716 | -29,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 29.656 | € 35.394 | +€ 5.738 | +19,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 154.835 | € 346.096 | +€ 191.261 | +124% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 546.182 | € 534.595 | -€ 11.586 | -2,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 818.084 | € 976.251 | +€ 158.166 | +19,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 78.874 | € 85.856 | +€ 6.982 | +8,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 60.274 | € 67.256 | +€ 6.982 | +11,6% |
| Schulden | 17/49 | € 739.211 | € 890.395 | +€ 151.185 | +20,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 300.094 | € 418.524 | +€ 118.430 | +39,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 284.932 | € 403.600 | +€ 118.668 | +41,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 284.932 | € 403.600 | +€ 118.668 | +41,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 14.900 | € 14.873 | -€ 27 | -0,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 14.900 | € 14.873 | -€ 27 | -0,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 262 | € 51 | -€ 211 | -80,5% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 439.116 | € 471.871 | +€ 32.755 | +7,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 278 | € 2.259 | +€ 1.981 | +713% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.530 | € 3.530 | = | 0,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.150 | € 2.060 | -€ 1.090 | -34,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 54.451 | € 23.072 | -€ 31.379 | -57,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 47.493 | € 15.224 | -€ 32.270 | -67,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 208 | € 1.473 | +€ 1.265 | +607% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 208 | € 1.473 | +€ 1.265 | +607% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 3.660 | € 4.461 | +€ 801 | +21,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 3.660 | € 4.461 | +€ 801 | +21,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 44.041 | € 12.236 | -€ 31.805 | -72,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 12.770 | € 5.254 | -€ 7.516 | -58,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 31.271 | € 6.982 | -€ 24.289 | -77,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 31.271 | € 6.982 | -€ 24.289 | -77,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 22 oktober 2026 via checked.be.