M-TREASURY MANAGEMENT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
M-TREASURY MANAGEMENT
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 46,5 mln
daling van € 46,5 mln (-28,4%), van € 163,8 mln naar € 117,3 mln
- Liquide middelen +€ 7,7 mln
stijging van € 7,7 mln (+21,2%), van € 36,2 mln naar € 43,9 mln
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 46,5 mln) en Overlopende rekeningen (activa) (+€ 156.321)
- Overige schulden -€ 39,0 mln
daling van € 39,0 mln (-20,0%), van € 195,3 mln naar € 156,3 mln
- Financiële opbrengsten -€ 3,6 mln
daling van € 3,6 mln (-26,2%), van € 13,7 mln naar € 10,1 mln
- Financiële kosten -€ 3,6 mln
daling van € 3,6 mln (-26,2%), van € 13,7 mln naar € 10,1 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 21.709
stijging van € 21.709 (+48,9%), van -€ 44.410 naar -€ 22.701
- Andere bedrijfskosten +€ 4.118
nieuw in 2025: € 4.118
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 200.185.893 | € 161.224.710 | -€ 39,0 mln | -19,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 200.185.893 | € 161.224.710 | -€ 39,0 mln | -19,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 163.797.929 | € 117.295.581 | -€ 46,5 mln | -28,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 163.797.929 | € 117.295.581 | -€ 46,5 mln | -28,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 36.231.643 | € 43.929.129 | +€ 7,7 mln | +21,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 156.321 | - | -€ 156.321 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 200.185.893 | € 161.224.710 | -€ 39,0 mln | -19,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 4.863.979 | € 4.872.952 | +€ 8.972 | +0,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 400.000 | € 400.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 40.000 | € 40.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 40.000 | € 40.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 4.423.979 | € 4.432.952 | +€ 8.972 | +0,2% |
| Schulden | 17/49 | € 195.321.914 | € 156.351.759 | -€ 39,0 mln | -20,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 195.321.914 | € 156.317.715 | -€ 39,0 mln | -20,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 20.628 | € 13.535 | -€ 7.093 | -34,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 20.628 | € 13.535 | -€ 7.093 | -34,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 39.789 | - | -€ 39.789 | |
| Belastingen | 450/3 | € 39.789 | - | -€ 39.789 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 195.261.497 | € 156.304.180 | -€ 39,0 mln | -20,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 34.043 | +€ 34.043 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | - | € 4.118 | +€ 4.118 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 44.410 | -€ 22.701 | +€ 21.709 | +48,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 44.410 | -€ 26.819 | +€ 17.591 | +39,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 13.709.605 | € 10.112.648 | -€ 3,6 mln | -26,2% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 13.709.605 | € 10.112.648 | -€ 3,6 mln | -26,2% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 13.659.098 | € 10.076.857 | -€ 3,6 mln | -26,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 13.659.098 | € 10.076.857 | -€ 3,6 mln | -26,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 6.097 | € 8.972 | +€ 2.875 | +47,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 6.097 | € 8.972 | +€ 2.875 | +47,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 6.097 | € 8.972 | +€ 2.875 | +47,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.