LE DAVIS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
LE DAVIS
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa +€ 8,0 mln
nieuw in 2025: € 8,0 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 2,8 mln
daling van € 2,8 mln (-57,8%), van € 4,8 mln naar € 2,0 mln
waarvan Overige vorderingen: -€ 2,9 mln
- Liquide middelen -€ 319.456
daling van € 319.456 (-69,0%), van € 463.092 naar € 143.636
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 8,0 mln) en Voorraden en bestellingen (-€ 148.421)
- Voorraden en bestellingen +€ 148.421
stijging van € 148.421 (+36,9%), van € 402.176 naar € 550.597
- Schulden op meer dan één jaar +€ 3,4 mln
nieuw in 2025: € 3,4 mln
- Reserves +€ 770.000
stijging van € 770.000 (+40,7%), van € 1,9 mln naar € 2,7 mln
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 516.621
nieuw in 2025: € 516.621
- Overige schulden +€ 270.000
stijging van € 270.000 (+34,6%), van € 780.000 naar € 1,1 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 546.250
stijging van € 546.250 (+97,0%), van € 563.187 naar € 1,1 mln
- Financiële opbrengsten -€ 163.730
daling van € 163.730 (-47,1%), van € 347.628 naar € 183.898
- Personeelskosten +€ 89.248
stijging van € 89.248 (+33,9%), van € 263.296 naar € 352.545
- Financiële kosten +€ 33.664
stijging van € 33.664 (+74,9%), van € 44.923 naar € 78.588
- Belastingen +€ 22.935
stijging van € 22.935 (+42,3%), van € 54.160 naar € 77.095
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 6.375.706 | € 11.391.076 | +€ 5,0 mln | +78,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 240.196 | € 8.185.501 | +€ 7,9 mln | +3.308% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 240.196 | € 232.751 | -€ 7.446 | -3,1% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 233.054 | € 229.358 | -€ 3.696 | -1,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 7.142 | € 3.392 | -€ 3.750 | -52,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | - | € 7.952.750 | +€ 8,0 mln | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 6.135.510 | € 3.205.576 | -€ 2,9 mln | -47,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 402.176 | € 550.597 | +€ 148.421 | +36,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 402.176 | € 550.597 | +€ 148.421 | +36,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 4.770.242 | € 2.010.764 | -€ 2,8 mln | -57,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 229.571 | € 374.386 | +€ 144.815 | +63,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 4.540.671 | € 1.636.377 | -€ 2,9 mln | -64,0% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 463.092 | € 143.636 | -€ 319.456 | -69,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | - | € 580 | +€ 580 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 6.375.706 | € 11.391.076 | +€ 5,0 mln | +78,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 5.505.461 | € 6.280.881 | +€ 775.420 | +14,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 2.616.417 | € 2.616.417 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.894.000 | € 2.664.000 | +€ 770.000 | +40,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.894.000 | € 2.664.000 | +€ 770.000 | +40,7% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 995.044 | € 1.000.464 | +€ 5.420 | +0,5% |
| Schulden | 17/49 | € 870.245 | € 5.110.196 | +€ 4,2 mln | +487% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | - | € 3.357.083 | +€ 3,4 mln | |
| Financiële schulden | 170/4 | - | € 3.357.083 | +€ 3,4 mln | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 870.245 | € 1.752.367 | +€ 882.123 | +101% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 516.621 | +€ 516.621 | |
| Handelsschulden | 44 | € 30.985 | € 40.378 | +€ 9.394 | +30,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 30.985 | € 40.378 | +€ 9.394 | +30,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 59.260 | € 145.368 | +€ 86.108 | +145% |
| Belastingen | 450/3 | € 27.287 | € 104.766 | +€ 77.479 | +284% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 31.973 | € 40.602 | +€ 8.629 | +27,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 780.000 | € 1.050.000 | +€ 270.000 | +34,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 745 | +€ 745 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 263.296 | € 352.545 | +€ 89.248 | +33,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 4.053 | € 7.446 | +€ 3.392 | +83,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.907 | € 2.241 | +€ 335 | +17,6% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 563.187 | € 1.109.437 | +€ 546.250 | +97,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 293.930 | € 747.205 | +€ 453.275 | +154% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 347.628 | € 183.898 | -€ 163.730 | -47,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 347.628 | € 183.898 | -€ 163.730 | -47,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 44.923 | € 78.588 | +€ 33.664 | +74,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 44.923 | € 78.588 | +€ 33.664 | +74,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 596.635 | € 852.515 | +€ 255.880 | +42,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 54.160 | € 77.095 | +€ 22.935 | +42,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 542.475 | € 775.420 | +€ 232.945 | +42,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 542.475 | € 775.420 | +€ 232.945 | +42,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 28 oktober 2026 via checked.be.