Kaptein: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Kaptein
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 57.062
daling van € 57.062 (-2,0%), van € 2,8 mln naar € 2,8 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 40.729
stijging van € 40.729 (+137,9%), van € 29.543 naar € 70.272
waarvan Handelsvorderingen: +€ 50.405
- Liquide middelen +€ 39.565
stijging van € 39.565 (+46,5%), van € 85.036 naar € 124.601
vooral door Handelsschulden (+€ 519.169) en Schulden op meer dan één jaar (+€ 500.000)
- Overgedragen winst (verlies) -€ 757.718
daling van € 757.718 (-42,4%), van -€ 1,8 mln naar -€ 2,5 mln
- Handelsschulden +€ 519.169
stijging van € 519.169 (+164,2%), van € 316.199 naar € 835.368
- Schulden op meer dan één jaar +€ 500.000
nieuw in 2025: € 500.000
- Overige schulden -€ 250.000
daling van € 250.000 (-12,0%), van € 2,1 mln naar € 1,8 mln
- Bruto bedrijfsmarge -€ 243.483
daling van € 243.483 (-122,4%), van -€ 198.911 naar -€ 442.394
- Afschrijvingen -€ 11.363
daling van € 11.363 (-64,4%), van € 17.631 naar € 6.268
- Andere bedrijfskosten -€ 8.864
daling van € 8.864 (-54,5%), van € 16.270 naar € 7.407
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.987.934 | € 3.004.898 | +€ 16.964 | +0,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 26.641 | € 20.373 | -€ 6.268 | -23,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 26.641 | € 20.373 | -€ 6.268 | -23,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 26.641 | € 20.373 | -€ 6.268 | -23,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.961.293 | € 2.984.525 | +€ 23.232 | +0,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.846.714 | € 2.789.652 | -€ 57.062 | -2,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.846.714 | € 2.789.652 | -€ 57.062 | -2,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 29.543 | € 70.272 | +€ 40.729 | +137,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 15.161 | € 65.565 | +€ 50.405 | +332,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 14.383 | € 4.707 | -€ 9.676 | -67,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 85.036 | € 124.601 | +€ 39.565 | +46,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.987.934 | € 3.004.898 | +€ 16.964 | +0,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 553.225 | -€ 204.493 | -€ 757.718 | |
| Inbreng | 10/11 | € 2.338.357 | € 2.338.357 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 1.785.132 | -€ 2.542.850 | -€ 757.718 | -42,4% |
| Schulden | 17/49 | € 2.434.709 | € 3.209.391 | +€ 774.682 | +31,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | - | € 500.000 | +€ 500.000 | |
| Overige schulden | 178/9 | - | € 500.000 | +€ 500.000 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 2.434.709 | € 2.709.391 | +€ 274.682 | +11,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 316.199 | € 835.368 | +€ 519.169 | +164,2% |
| Leveranciers | 440/4 | € 316.199 | € 835.368 | +€ 519.169 | +164,2% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 37.081 | € 42.594 | +€ 5.513 | +14,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 37.081 | € 42.594 | +€ 5.513 | +14,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.081.430 | € 1.831.430 | -€ 250.000 | -12,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 304.145 | € 300.763 | -€ 3.382 | -1,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 17.631 | € 6.268 | -€ 11.363 | -64,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 16.270 | € 7.407 | -€ 8.864 | -54,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 198.911 | -€ 442.394 | -€ 243.483 | -122,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 536.957 | -€ 756.832 | -€ 219.874 | -40,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | - | € 0 | +€ 0 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | - | € 0 | +€ 0 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 769 | € 886 | +€ 117 | +15,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 769 | € 886 | +€ 117 | +15,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 537.727 | -€ 757.718 | -€ 219.991 | -40,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 537.727 | -€ 757.718 | -€ 219.991 | -40,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 537.727 | -€ 757.718 | -€ 219.991 | -40,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.