JUNI SHOPPING: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
JUNI SHOPPING
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 106.348
stijging van € 106.348 (+181%), van € 58.613 naar € 164.961
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 150.000) en Handelsschulden (+€ 142.071)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 70.246
stijging van € 70.246 (+39,3%), van € 178.881 naar € 249.127
waarvan Overige vorderingen: +€ 40.047
- Materiële vaste activa -€ 55.574
daling van € 55.574 (-20,1%), van € 276.635 naar € 221.062
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 36.557
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 150.000
nieuw in 2026: € 150.000
- Handelsschulden +€ 142.071
stijging van € 142.071 (+33,1%), van € 429.739 naar € 571.811
- Overige schulden -€ 100.000
daling van € 100.000 (-55,6%), van € 180.000 naar € 80.000
- Schulden op meer dan één jaar -€ 25.873
daling van € 25.873 (-58,5%), van € 44.235 naar € 18.362
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 18.763
daling van € 18.763 (-55,5%), van € 33.806 naar € 15.042
- Bruto bedrijfsmarge -€ 46.479
daling van € 46.479 (-8,4%), van € 553.907 naar € 507.428
- Personeelskosten -€ 19.405
daling van € 19.405 (-5,4%), van € 360.284 naar € 340.879
- Financiële kosten +€ 5.959
stijging van € 5.959 (+41,1%), van € 14.508 naar € 20.466
- Belastingen +€ 5.870
stijging van € 5.870 (+4.510%), van € 130 naar € 6.000
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.013.656 | € 1.133.122 | +€ 119.466 | +11,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 288.083 | € 222.562 | -€ 65.521 | -22,7% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 276.635 | € 221.062 | -€ 55.574 | -20,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 138.049 | € 101.491 | -€ 36.557 | -26,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 8.251 | € 6.355 | -€ 1.896 | -23,0% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 130.336 | € 113.216 | -€ 17.121 | -13,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 11.447 | € 1.500 | -€ 9.947 | -86,9% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 725.573 | € 910.560 | +€ 184.987 | +25,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 409.432 | € 413.675 | +€ 4.243 | +1,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 409.432 | € 413.675 | +€ 4.243 | +1,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 178.881 | € 249.127 | +€ 70.246 | +39,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 15.474 | € 45.674 | +€ 30.199 | +195% |
| Overige vorderingen | 41 | € 163.407 | € 203.454 | +€ 40.047 | +24,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 58.613 | € 164.961 | +€ 106.348 | +181% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 78.647 | € 82.797 | +€ 4.150 | +5,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.013.656 | € 1.133.122 | +€ 119.466 | +11,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 229.735 | € 221.161 | -€ 8.574 | -3,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 159.115 | € 159.115 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 52.915 | € 52.915 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 8.620 | € 46 | -€ 8.574 | -99,5% |
| Schulden | 17/49 | € 783.920 | € 911.961 | +€ 128.040 | +16,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 44.235 | € 18.362 | -€ 25.873 | -58,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 44.235 | € 18.362 | -€ 25.873 | -58,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 705.880 | € 878.557 | +€ 172.677 | +24,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 33.842 | € 25.617 | -€ 8.225 | -24,3% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 150.000 | +€ 150.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 150.000 | +€ 150.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 429.739 | € 571.811 | +€ 142.071 | +33,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 429.739 | € 571.811 | +€ 142.071 | +33,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 62.298 | € 51.129 | -€ 11.170 | -17,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 130 | € 9.912 | +€ 9.782 | +7.516% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 62.168 | € 41.217 | -€ 20.951 | -33,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 180.000 | € 80.000 | -€ 100.000 | -55,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 33.806 | € 15.042 | -€ 18.763 | -55,5% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 360.284 | € 340.879 | -€ 19.405 | -5,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 70.624 | € 70.855 | +€ 232 | +0,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.423 | € 1.994 | +€ 571 | +40,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 553.907 | € 507.428 | -€ 46.479 | -8,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 121.576 | € 93.699 | -€ 27.877 | -22,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 3.330 | € 4.193 | +€ 862 | +25,9% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 3.330 | € 4.193 | +€ 862 | +25,9% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 14.508 | € 20.466 | +€ 5.959 | +41,1% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 14.508 | € 20.466 | +€ 5.959 | +41,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 110.399 | € 77.426 | -€ 32.973 | -29,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 130 | € 6.000 | +€ 5.870 | +4.510% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 110.269 | € 71.426 | -€ 38.843 | -35,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 110.269 | € 71.426 | -€ 38.843 | -35,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 januari 2025 en 31 januari 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 27 oktober 2026 via checked.be.