ITINERA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ITINERA
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 136.248
stijging van € 136.248 (+262%), van € 51.991 naar € 188.239
waarvan Handelsvorderingen: +€ 86.651
- Financiële vaste activa -€ 50.000
daling van € 50.000 (-3,4%), van € 1,5 mln naar € 1,4 mln
- Overgedragen winst (verlies) +€ 237.189
stijging van € 237.189 (+42,4%), van € 558.782 naar € 795.972
- Overige schulden -€ 196.817
daling van € 196.817 (-40,9%), van € 481.621 naar € 284.804
- Reserves +€ 102.676
stijging van € 102.676 (+50,6%), van € 203.013 naar € 305.690
waarvan Beschikbare reserves: +€ 150.000
- Handelsschulden +€ 65.543
stijging van € 65.543 (+98,7%), van € 66.405 naar € 131.948
- Schulden op meer dan één jaar -€ 55.210
daling van € 55.210 (-84,7%), van € 65.210 naar € 10.000
- Financiële opbrengsten +€ 349.765
stijging van € 349.765 (+148.545%), van € 235 naar € 350.000
- Financiële kosten -€ 330.948
daling van € 330.948 (-86,4%), van € 383.213 naar € 52.265
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: -€ 378.778
- Bruto bedrijfsmarge -€ 38.750
daling van € 38.750 (-26,0%), van € 148.765 naar € 110.015
- Belastingen +€ 9.243
stijging van € 9.243 (+34,8%), van € 26.560 naar € 35.803
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.528.291 | € 1.628.650 | +€ 100.359 | +6,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.475.473 | € 1.424.524 | -€ 50.949 | -3,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.306 | € 357 | -€ 949 | -72,6% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 1.306 | € 357 | -€ 949 | -72,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.474.167 | € 1.424.167 | -€ 50.000 | -3,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 52.819 | € 204.127 | +€ 151.308 | +286% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 51.991 | € 188.239 | +€ 136.248 | +262% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 45.541 | € 132.192 | +€ 86.651 | +190% |
| Overige vorderingen | 41 | € 6.450 | € 56.047 | +€ 49.598 | +769% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 828 | € 15.887 | +€ 15.059 | +1.819% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 0 | - | = | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.528.291 | € 1.628.650 | +€ 100.359 | +6,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 768.001 | € 1.107.867 | +€ 339.866 | +44,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.205 | € 6.205 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 203.013 | € 305.690 | +€ 102.676 | +50,6% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 201.153 | € 153.830 | -€ 47.324 | -23,5% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.860 | € 151.860 | +€ 150.000 | +8.065% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 558.782 | € 795.972 | +€ 237.189 | +42,4% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 71.155 | € 51.277 | -€ 19.878 | -27,9% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 71.155 | € 51.277 | -€ 19.878 | -27,9% |
| Schulden | 17/49 | € 689.136 | € 469.507 | -€ 219.629 | -31,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 65.210 | € 10.000 | -€ 55.210 | -84,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 65.210 | € 10.000 | -€ 55.210 | -84,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 616.296 | € 457.765 | -€ 158.531 | -25,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 39.663 | € 5.210 | -€ 34.453 | -86,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 66.405 | € 131.948 | +€ 65.543 | +98,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 66.405 | € 131.948 | +€ 65.543 | +98,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 28.607 | € 35.803 | +€ 7.196 | +25,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 28.607 | € 35.803 | +€ 7.196 | +25,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 481.621 | € 284.804 | -€ 196.817 | -40,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.629 | € 1.742 | -€ 5.888 | -77,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 949 | € 949 | = | 0,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 501 | € 1.011 | +€ 510 | +102% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 148.765 | € 110.015 | -€ 38.750 | -26,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 147.315 | € 108.056 | -€ 39.259 | -26,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 235 | € 350.000 | +€ 349.765 | +148.545% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 235 | € 350.000 | +€ 349.765 | +148.545% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 383.213 | € 52.265 | -€ 330.948 | -86,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.435 | € 52.265 | +€ 47.830 | +1.079% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 378.778 | € 0 | -€ 378.778 | -100% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 235.662 | € 405.791 | +€ 641.453 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | - | € 19.878 | +€ 19.878 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 26.560 | € 35.803 | +€ 9.243 | +34,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 262.222 | € 389.866 | +€ 652.088 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | - | € 47.324 | +€ 47.324 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 262.222 | € 437.189 | +€ 699.412 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.