ITHAKA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ITHAKA
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 182.851
stijging van € 182.851 (+31,7%), van € 576.804 naar € 759.655
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (+€ 117.198) en Resultaat van het boekjaar (+€ 116.416)
- Materiële vaste activa +€ 127.689
stijging van € 127.689 (+19,3%), van € 660.574 naar € 788.263
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 139.609
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 113.459
daling van € 113.459 (-65,4%), van € 173.560 naar € 60.101
waarvan Overige vorderingen: -€ 118.252
- Reserves +€ 116.416
stijging van € 116.416 (+15,8%), van € 737.189 naar € 853.605
- Inbreng +€ 111.472
nieuw in 2024: € 111.472
- Schulden op meer dan één jaar -€ 27.653
daling van € 27.653 (-9,0%), van € 306.301 naar € 278.648
- Bruto bedrijfsmarge +€ 221.288
stijging van € 221.288 (+16,1%), van € 1,4 mln naar € 1,6 mln
- Personeelskosten +€ 153.451
stijging van € 153.451 (+12,5%), van € 1,2 mln naar € 1,4 mln
- Afschrijvingen +€ 20.662
stijging van € 20.662 (+42,2%), van € 49.004 naar € 69.665
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.425.172 | € 1.621.451 | +€ 196.279 | +13,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 664.790 | € 791.438 | +€ 126.647 | +19,1% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 3.766 | € 2.825 | -€ 942 | -25,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 660.574 | € 788.263 | +€ 127.689 | +19,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 548.924 | € 526.767 | -€ 22.157 | -4,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 85.778 | € 225.387 | +€ 139.609 | +162,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 25.872 | € 36.109 | +€ 10.237 | +39,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 450 | € 350 | -€ 100 | -22,2% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 760.381 | € 830.013 | +€ 69.632 | +9,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 3.314 | € 2.505 | -€ 808 | -24,4% |
| Voorraden | 30/36 | € 3.314 | € 2.505 | -€ 808 | -24,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 173.560 | € 60.101 | -€ 113.459 | -65,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 9.867 | € 14.659 | +€ 4.792 | +48,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 163.693 | € 45.441 | -€ 118.252 | -72,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 576.804 | € 759.655 | +€ 182.851 | +31,7% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 6.703 | € 7.752 | +€ 1.048 | +15,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.425.172 | € 1.621.451 | +€ 196.279 | +13,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 837.773 | € 1.071.386 | +€ 233.613 | +27,9% |
| Inbreng | 10/11 | - | € 111.472 | +€ 111.472 | |
| Kapitaal | 10 | - | € 111.472 | +€ 111.472 | |
| Reserves | 13 | € 737.189 | € 853.605 | +€ 116.416 | +15,8% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 100.584 | € 106.309 | +€ 5.726 | +5,7% |
| Schulden | 17/49 | € 587.399 | € 550.064 | -€ 37.334 | -6,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 306.301 | € 278.648 | -€ 27.653 | -9,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 306.301 | € 278.648 | -€ 27.653 | -9,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 271.908 | € 264.896 | -€ 7.012 | -2,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 24.620 | € 27.653 | +€ 3.034 | +12,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 44.229 | € 8.903 | -€ 35.326 | -79,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 44.229 | € 8.903 | -€ 35.326 | -79,9% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | - | = | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 202.007 | € 227.262 | +€ 25.256 | +12,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 41.167 | € 47.219 | +€ 6.052 | +14,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 160.839 | € 180.043 | +€ 19.203 | +11,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 9.190 | € 6.521 | -€ 2.669 | -29,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 1.500 | +€ 1.500 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.223.506 | € 1.376.957 | +€ 153.451 | +12,5% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 49.004 | € 69.665 | +€ 20.662 | +42,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 27.912 | € 30.249 | +€ 2.338 | +8,4% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 0 | - | = | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.376.864 | € 1.598.151 | +€ 221.288 | +16,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 76.442 | € 121.280 | +€ 44.837 | +58,7% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.056 | € 1.527 | +€ 471 | +44,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.056 | € 1.527 | +€ 471 | +44,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 5.896 | € 5.311 | -€ 586 | -9,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 5.896 | € 5.311 | -€ 586 | -9,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 71.602 | € 117.496 | +€ 45.894 | +64,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 1.808 | € 1.080 | -€ 728 | -40,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 69.794 | € 116.416 | +€ 46.622 | +66,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 69.794 | € 116.416 | +€ 46.622 | +66,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 30 september 2026 via checked.be.