IDEAL CONCEPT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Wat veranderde er
IDEAL CONCEPT
NACE 81.210, Algemene reiniging van gebouwen
boekjaar 2025 tegenover 2024neergelegde jaarrekeningen (NBB)
Resultaat van het boekjaar
€ 88.788
2024 · € 86.428+€ 2.360
Eigen vermogen
€ 1,1 mln
2024 · € 1,0 mln+€ 88.788
Liquide middelen
€ 685.364
2024 · € 537.185+€ 148.180
Balanstotaal
€ 2,8 mln
2024 · € 2,4 mln+€ 377.133
Grootste bewegingen
Activa
- Geldbeleggingen +€ 240.862
nieuw in 2025: € 240.862
- Liquide middelen +€ 148.180
stijging van € 148.180 (+27,6%), van € 537.185 naar € 685.364
vooral door Handelsschulden (+€ 344.500) en Resultaat van het boekjaar (+€ 88.788)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 30.201
daling van € 30.201 (-2,1%), van € 1,4 mln naar € 1,4 mln
waarvan Handelsvorderingen: -€ 49.997
Passiva
- Handelsschulden +€ 344.500
stijging van € 344.500 (+34,4%), van € 1,0 mln naar € 1,3 mln
- Overgedragen winst (verlies) +€ 91.603
stijging van € 91.603 (+9,9%), van € 929.243 naar € 1,0 mln
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 38.127
daling van € 38.127 (-14,8%), van € 257.543 naar € 219.415
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: -€ 35.109
- Schulden op meer dan één jaar -€ 28.913
daling van € 28.913 (-59,7%), van € 48.419 naar € 19.506
Resultatenrekening
- Bruto bedrijfsmarge +€ 392.515
stijging van € 392.515 (+19,7%), van € 2,0 mln naar € 2,4 mln
- Personeelskosten +€ 385.934
stijging van € 385.934 (+21,6%), van € 1,8 mln naar € 2,2 mln
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Resultaat 2024
€ 86.428
Bruto bedrijfsmarge
+€ 392.515
Personeelskosten
-€ 385.934
Afschrijvingen
-€ 10.675
Waardeverminderingen
+€ 187
Andere bedrijfskosten
-€ 2.233
Overige bedrijfsposten
+€ 1.656
Financiële opbrengsten
+€ 8.973
Financiële kosten
-€ 234
Belastingen
-€ 1.895
Resultaat 2025
€ 88.788
verhoogt het resultaatverlaagt het resultaatniet verder uitgesplitst in de jaarrekening
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Uit de werking
+€ 499.172
Investeringen
-€ 330.223
Financiering
-€ 20.769
Liquide middelen 2024
€ 537.185
Uit de werking (afgeleid)
+€ 499.172
Resultaat van het boekjaar
+€ 88.788
Afschrijvingen
+€ 74.467
Voorraden en bestellingen
+€ 2.214
Vorderingen op ten hoogste één jaar
+€ 30.201
Overlopende rekeningen (activa)
-€ 5.612
Voorzieningen
-€ 1.450
Handelsschulden
+€ 344.500
Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten
-€ 38.127
Overige schulden
+€ 495
Overlopende rekeningen (passiva)
+€ 3.696
Investeringen (afgeleid)
-€ 330.223
Investeringen in vaste activa (netto)
-€ 89.361
Geldbeleggingen
-€ 240.862
Financiering
-€ 20.769
Schulden op meer dan één jaar
-€ 28.913
Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen
+€ 8.144
Liquide middelen 2025
€ 685.364
brengt geld binnenkost geld
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.373.240 | € 2.750.373 | +€ 377.133 | +15,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 358.519 | € 373.413 | +€ 14.894 | +4,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 358.519 | € 367.013 | +€ 8.494 | +2,4% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 265.192 | € 248.336 | -€ 16.856 | -6,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 7.253 | € 7.403 | +€ 150 | +2,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 86.074 | € 111.274 | +€ 25.200 | +29,3% |
| Financiële vaste activa | 28 | - | € 6.400 | +€ 6.400 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.014.722 | € 2.376.960 | +€ 362.238 | +18,0% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 0 | - | = | |
| Overige vorderingen | 291 | € 0 | - | = | |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 17.093 | € 14.879 | -€ 2.214 | -13,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 17.093 | € 14.879 | -€ 2.214 | -13,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 1.438.864 | € 1.408.663 | -€ 30.201 | -2,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.365.935 | € 1.315.938 | -€ 49.997 | -3,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 72.930 | € 92.725 | +€ 19.796 | +27,1% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | - | € 240.862 | +€ 240.862 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 537.185 | € 685.364 | +€ 148.180 | +27,6% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 21.580 | € 27.191 | +€ 5.612 | +26,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.373.240 | € 2.750.373 | +€ 377.133 | +15,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.000.594 | € 1.089.383 | +€ 88.788 | +8,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.592 | € 18.592 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 52.759 | € 49.944 | -€ 2.815 | -5,3% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 50.900 | € 48.085 | -€ 2.815 | -5,5% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 929.243 | € 1.020.846 | +€ 91.603 | +9,9% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 21.804 | € 20.354 | -€ 1.450 | -6,7% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 21.804 | € 20.354 | -€ 1.450 | -6,7% |
| Schulden | 17/49 | € 1.350.842 | € 1.640.637 | +€ 289.795 | +21,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 48.419 | € 19.506 | -€ 28.913 | -59,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 48.419 | € 19.506 | -€ 28.913 | -59,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.298.137 | € 1.613.149 | +€ 315.012 | +24,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 39.707 | € 47.851 | +€ 8.144 | +20,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.000.417 | € 1.344.917 | +€ 344.500 | +34,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.000.417 | € 1.344.917 | +€ 344.500 | +34,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 257.543 | € 219.415 | -€ 38.127 | -14,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 15.752 | € 12.733 | -€ 3.019 | -19,2% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 241.790 | € 206.682 | -€ 35.109 | -14,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 470 | € 965 | +€ 495 | +105% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 4.286 | € 7.983 | +€ 3.696 | +86,2% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.785.663 | € 2.171.597 | +€ 385.934 | +21,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 63.792 | € 74.467 | +€ 10.675 | +16,7% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 1.360 | € 1.173 | -€ 187 | -13,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 14.761 | € 16.994 | +€ 2.233 | +15,1% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 1.656 | € 0 | -€ 1.656 | -100% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.990.226 | € 2.382.741 | +€ 392.515 | +19,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 122.993 | € 118.510 | -€ 4.483 | -3,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 158 | € 9.131 | +€ 8.973 | +5.666% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 158 | € 9.131 | +€ 8.973 | +5.666% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 6.486 | € 6.720 | +€ 234 | +3,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 6.486 | € 6.720 | +€ 234 | +3,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 116.665 | € 120.921 | +€ 4.256 | +3,6% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 1.450 | € 1.450 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 31.688 | € 33.583 | +€ 1.895 | +6,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 86.428 | € 88.788 | +€ 2.360 | +2,7% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 2.815 | € 2.815 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 89.242 | € 91.603 | +€ 2.360 | +2,6% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 21 oktober 2026 via checked.be.