ICARE-SOFT: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ICARE-SOFT
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 367.886
stijging van € 367.886 (+17,4%), van € 2,1 mln naar € 2,5 mln
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 446.705) en Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (+€ 95.824)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 207.142
stijging van € 207.142 (+61,3%), van € 337.936 naar € 545.078
waarvan Handelsvorderingen: +€ 198.701
- Reserves +€ 372.916
stijging van € 372.916 (+12,5%), van € 3,0 mln naar € 3,3 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 461.916
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 95.824
stijging van € 95.824 (+98,8%), van € 96.949 naar € 192.772
waarvan Belastingen: +€ 85.642
- Overige schulden +€ 70.000
nieuw in 2024: € 70.000
- Personeelskosten -€ 42.960
daling van € 42.960 (-16,4%), van € 261.791 naar € 218.831
- Belastingen +€ 39.370
stijging van € 39.370 (+22,5%), van € 175.304 naar € 214.674
- Bruto bedrijfsmarge +€ 18.225
stijging van € 18.225 (+2,1%), van € 859.003 naar € 877.228
- Afschrijvingen -€ 14.518
daling van € 14.518 (-43,0%), van € 33.726 naar € 19.208
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.524.725 | € 4.091.138 | +€ 566.413 | +16,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 158.596 | € 153.870 | -€ 4.726 | -3,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 158.596 | € 153.870 | -€ 4.726 | -3,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 150.370 | € 139.630 | -€ 10.741 | -7,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | - | € 14.240 | +€ 14.240 | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 8.226 | - | -€ 8.226 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.366.129 | € 3.937.268 | +€ 571.139 | +17,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 337.936 | € 545.078 | +€ 207.142 | +61,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 337.936 | € 536.636 | +€ 198.701 | +58,8% |
| Overige vorderingen | 41 | - | € 8.441 | +€ 8.441 | |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 909.453 | € 904.986 | -€ 4.468 | -0,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 2.115.332 | € 2.483.218 | +€ 367.886 | +17,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 3.408 | € 3.987 | +€ 579 | +17,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.524.725 | € 4.091.138 | +€ 566.413 | +16,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 3.379.107 | € 3.752.127 | +€ 373.021 | +11,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 76.302 | € 76.302 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 76.302 | € 76.302 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 76.302 | € 76.302 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 2.976.690 | € 3.349.605 | +€ 372.916 | +12,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 7.630 | € 7.630 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 7.630 | € 7.630 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 637.850 | € 548.850 | -€ 89.000 | -14,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.331.209 | € 2.793.125 | +€ 461.916 | +19,8% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 326.115 | € 326.220 | +€ 105 | 0,0% |
| Schulden | 17/49 | € 145.618 | € 339.010 | +€ 193.392 | +133% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 9.804 | € 9.103 | -€ 700 | -7,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 9.804 | € 9.103 | -€ 700 | -7,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 135.719 | € 329.640 | +€ 193.920 | +143% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 700 | € 700 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 38.070 | € 66.167 | +€ 28.097 | +73,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 38.070 | € 66.167 | +€ 28.097 | +73,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 96.949 | € 192.772 | +€ 95.824 | +98,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 69.180 | € 154.822 | +€ 85.642 | +124% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 27.769 | € 37.950 | +€ 10.181 | +36,7% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 70.000 | +€ 70.000 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 95 | € 267 | +€ 172 | +181% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 261.791 | € 218.831 | -€ 42.960 | -16,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 33.726 | € 19.208 | -€ 14.518 | -43,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.922 | € 3.966 | +€ 44 | +1,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 859.003 | € 877.228 | +€ 18.225 | +2,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 559.565 | € 635.224 | +€ 75.659 | +13,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 37.733 | € 43.506 | +€ 5.772 | +15,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 37.733 | € 43.506 | +€ 5.772 | +15,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 17.665 | € 17.350 | -€ 314 | -1,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 17.665 | € 17.350 | -€ 314 | -1,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 579.633 | € 661.379 | +€ 81.746 | +14,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 175.304 | € 214.674 | +€ 39.370 | +22,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 404.329 | € 446.705 | +€ 42.376 | +10,5% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 35.600 | € 257.400 | +€ 221.800 | +623% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 84.200 | € 168.400 | +€ 84.200 | +100% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 355.729 | € 535.705 | +€ 179.976 | +50,6% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2023 en 31 maart 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.