ICARE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ICARE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 193.998
daling van € 193.998 (-92,0%), van € 210.807 naar € 16.809
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 176.556) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 59.098)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 176.556
stijging van € 176.556 (+2908,8%), van € 6.070 naar € 182.626
waarvan Overige vorderingen: +€ 163.760
- Financiële vaste activa -€ 35.742
daling van € 35.742 (-2,4%), van € 1,5 mln naar € 1,4 mln
- Schulden op meer dan één jaar -€ 59.098
daling van € 59.098 (-14,3%), van € 414.235 naar € 355.137
waarvan Financiële schulden: -€ 55.050
- Overige schulden -€ 47.983
daling van € 47.983 (-45,5%), van € 105.485 naar € 57.502
- Bruto bedrijfsmarge -€ 85.227
daling van € 85.227 (-38,7%), van € 220.203 naar € 134.975
- Financiële kosten +€ 68.673
stijging van € 68.673 (+136,3%), van € 50.396 naar € 119.068
- Belastingen -€ 26.179
daling van € 26.179 (-72,9%), van € 35.930 naar € 9.751
- Financiële opbrengsten +€ 8.574
stijging van € 8.574 (+2474,3%), van € 347 naar € 8.920
- Afschrijvingen -€ 4.074
daling van € 4.074 (-13,4%), van € 30.376 naar € 26.302
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.129.012 | € 3.052.951 | -€ 76.061 | -2,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.912.110 | € 2.852.936 | -€ 59.174 | -2,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.439.466 | € 1.416.034 | -€ 23.432 | -1,6% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.364.466 | € 1.338.763 | -€ 25.703 | -1,9% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 75.000 | € 77.271 | +€ 2.271 | +3,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.472.644 | € 1.436.902 | -€ 35.742 | -2,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 216.901 | € 200.015 | -€ 16.886 | -7,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 6.070 | € 182.626 | +€ 176.556 | +2908,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 6.070 | € 18.866 | +€ 12.796 | +210,8% |
| Overige vorderingen | 41 | - | € 163.760 | +€ 163.760 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 210.807 | € 16.809 | -€ 193.998 | -92,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 25 | € 580 | +€ 555 | +2219,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.129.012 | € 3.052.951 | -€ 76.061 | -2,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.662.623 | € 1.654.850 | -€ 7.772 | -0,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 495.787 | € 495.787 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 495.787 | € 495.787 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 495.787 | € 495.787 | = | 0,0% |
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | € 615.765 | € 615.765 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 94.842 | € 75.666 | -€ 19.176 | -20,2% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 49.579 | € 49.579 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 49.579 | € 49.579 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 45.263 | € 26.087 | -€ 19.176 | -42,4% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 456.229 | € 467.632 | +€ 11.404 | +2,5% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 24.426 | € 14.122 | -€ 10.305 | -42,2% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 24.426 | € 14.122 | -€ 10.305 | -42,2% |
| Schulden | 17/49 | € 1.441.963 | € 1.383.980 | -€ 57.983 | -4,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 414.235 | € 355.137 | -€ 59.098 | -14,3% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 328.179 | € 273.129 | -€ 55.050 | -16,8% |
| Overige schulden | 178/9 | € 86.056 | € 82.008 | -€ 4.048 | -4,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.022.091 | € 1.027.959 | +€ 5.868 | +0,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 55.421 | € 56.614 | +€ 1.193 | +2,2% |
| Financiële schulden | 43 | € 700.000 | € 724.212 | +€ 24.212 | +3,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 700.000 | € 724.212 | +€ 24.212 | +3,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 157.306 | € 183.661 | +€ 26.355 | +16,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 157.306 | € 183.661 | +€ 26.355 | +16,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 3.880 | € 5.971 | +€ 2.091 | +53,9% |
| Belastingen | 450/3 | € 3.880 | € 5.971 | +€ 2.091 | +53,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 105.485 | € 57.502 | -€ 47.983 | -45,5% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 5.637 | € 883 | -€ 4.753 | -84,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 30.376 | € 26.302 | -€ 4.074 | -13,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 5.770 | € 6.852 | +€ 1.082 | +18,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 220.203 | € 134.975 | -€ 85.227 | -38,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 184.057 | € 101.822 | -€ 82.235 | -44,7% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 347 | € 8.920 | +€ 8.574 | +2474,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 347 | € 8.920 | +€ 8.574 | +2474,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 50.396 | € 119.068 | +€ 68.673 | +136,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 50.396 | € 119.068 | +€ 68.673 | +136,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 134.008 | -€ 8.326 | -€ 142.334 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 10.305 | € 10.305 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 35.930 | € 9.751 | -€ 26.179 | -72,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 108.382 | -€ 7.772 | -€ 116.155 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 19.176 | € 19.176 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 127.558 | € 11.404 | -€ 116.155 | -91,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 september 2026 via checked.be.