HYDROPLAN: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
HYDROPLAN
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen -€ 431.987
daling van € 431.987 (-29,2%), van € 1,5 mln naar € 1,0 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 206.390
stijging van € 206.390 (+53,9%), van € 383.121 naar € 589.511
waarvan Handelsvorderingen: +€ 208.103
- Materiële vaste activa +€ 177.372
stijging van € 177.372 (+68,7%), van € 258.016 naar € 435.388
waarvan Leasing en soortgelijke rechten: +€ 172.085
- Liquide middelen -€ 31.743
daling van € 31.743 (-33,2%), van € 95.542 naar € 63.799
vooral door Resultaat van het boekjaar (-€ 314.018) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 266.000)
- Reserves -€ 314.018
daling van € 314.018 (-61,7%), van € 508.636 naar € 194.618
waarvan Beschikbare reserves: -€ 314.018
- Handelsschulden +€ 262.250
stijging van € 262.250 (+111%), van € 236.174 naar € 498.424
- Schulden op meer dan één jaar -€ 44.935
daling van € 44.935 (-27,4%), van € 164.233 naar € 119.298
- Bruto bedrijfsmarge -€ 347.095
daling van € 347.095 (-30,3%), van € 1,1 mln naar € 798.853
- Personeelskosten -€ 141.783
daling van € 141.783 (-13,0%), van € 1,1 mln naar € 947.682
- Afschrijvingen +€ 44.612
stijging van € 44.612 (+101%), van € 44.015 naar € 88.628
- Financiële kosten +€ 15.883
stijging van € 15.883 (+28,9%), van € 54.921 naar € 70.804
Van het resultaat van 2022 naar dat van 2023
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2022 en 2023 en het resultaat van 2023: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2022 | 2023 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.245.670 | € 2.155.970 | -€ 89.700 | -4,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 269.396 | € 446.768 | +€ 177.372 | +65,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 258.016 | € 435.388 | +€ 177.372 | +68,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 18.498 | € 30.926 | +€ 12.428 | +67,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 27.160 | € 20.814 | -€ 6.346 | -23,4% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 209.722 | € 381.807 | +€ 172.085 | +82,1% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 2.636 | € 1.841 | -€ 795 | -30,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 11.380 | € 11.380 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.976.274 | € 1.709.202 | -€ 267.073 | -13,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.477.431 | € 1.045.444 | -€ 431.987 | -29,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.477.431 | € 1.045.444 | -€ 431.987 | -29,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 383.121 | € 589.511 | +€ 206.390 | +53,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 376.602 | € 584.705 | +€ 208.103 | +55,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 6.519 | € 4.806 | -€ 1.712 | -26,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 95.542 | € 63.799 | -€ 31.743 | -33,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 20.181 | € 10.448 | -€ 9.733 | -48,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.245.670 | € 2.155.970 | -€ 89.700 | -4,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 528.636 | € 214.618 | -€ 314.018 | -59,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 508.636 | € 194.618 | -€ 314.018 | -61,7% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 2.000 | € 2.000 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 38.244 | € 38.244 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 468.392 | € 154.374 | -€ 314.018 | -67,0% |
| Schulden | 17/49 | € 1.717.034 | € 1.941.352 | +€ 224.317 | +13,1% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 164.233 | € 119.298 | -€ 44.935 | -27,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 164.233 | € 119.298 | -€ 44.935 | -27,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.552.801 | € 1.822.053 | +€ 269.252 | +17,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 69.823 | € 68.922 | -€ 901 | -1,3% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.230.000 | € 1.250.000 | +€ 20.000 | +1,6% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 800.000 | € 800.000 | = | 0,0% |
| Overige leningen | 439 | € 430.000 | € 450.000 | +€ 20.000 | +4,7% |
| Handelsschulden | 44 | € 236.174 | € 498.424 | +€ 262.250 | +111% |
| Leveranciers | 440/4 | € 236.174 | € 498.424 | +€ 262.250 | +111% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 16.805 | € 4.707 | -€ 12.097 | -72,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 10.535 | € 4.707 | -€ 5.828 | -55,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 6.269 | € 0 | -€ 6.269 | -100% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 5.000 | € 4.306 | -€ 694 | -13,9% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 1.089.465 | € 947.682 | -€ 141.783 | -13,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 44.015 | € 88.628 | +€ 44.612 | +101% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.849 | € 5.762 | +€ 913 | +18,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.145.948 | € 798.853 | -€ 347.095 | -30,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 7.618 | -€ 243.219 | -€ 250.837 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 72 | € 5 | -€ 67 | -92,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 72 | € 5 | -€ 67 | -92,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 54.921 | € 70.804 | +€ 15.883 | +28,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 54.921 | € 70.804 | +€ 15.883 | +28,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 47.231 | -€ 314.018 | -€ 266.787 | -565% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 47.231 | -€ 314.018 | -€ 266.787 | -565% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 47.231 | -€ 314.018 | -€ 266.787 | -565% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2022 en 31 december 2023. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.