HELIMAR: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
HELIMAR
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa -€ 300.000
daling van € 300.000 (-21,7%), van € 1,4 mln naar € 1,1 mln
- Geldbeleggingen +€ 250.220
stijging van € 250.220, van € 0 naar € 250.220
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 184.356
daling van € 184.356 (-57,9%), van € 318.369 naar € 134.013
waarvan Overige vorderingen: -€ 188.037
- Materiële vaste activa -€ 146.898
daling van € 146.898 (-6,2%), van € 2,4 mln naar € 2,2 mln
- Liquide middelen -€ 68.960
daling van € 68.960 (-43,1%), van € 159.934 naar € 90.974
vooral door Geldbeleggingen (-€ 250.220) en Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (-€ 244.122)
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 244.122
daling van € 244.122 (-96,7%), van € 252.437 naar € 8.315
- Schulden op meer dan één jaar -€ 129.562
daling van € 129.562 (-18,7%), van € 691.237 naar € 561.675
- Overgedragen winst (verlies) -€ 77.106
daling van € 77.106, van € 9.186 naar -€ 67.919
- Afschrijvingen +€ 55.298
stijging van € 55.298 (+45,7%), van € 121.062 naar € 176.361
- Bruto bedrijfsmarge -€ 41.706
daling van € 41.706 (-28,5%), van € 146.082 naar € 104.376
- Andere bedrijfskosten -€ 38.463
daling van € 38.463 (-78,5%), van € 49.018 naar € 10.555
- Financiële opbrengsten +€ 34.267
stijging van € 34.267 (+190%), van € 18.079 naar € 52.346
- Belastingen +€ 26.008
stijging van € 26.008, van -€ 3.605 naar € 22.403
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 4.258.197 | € 3.807.903 | -€ 450.294 | -10,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.746.950 | € 3.300.052 | -€ 446.898 | -11,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 2.361.781 | € 2.214.883 | -€ 146.898 | -6,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.635.541 | € 1.608.128 | -€ 27.413 | -1,7% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 106.748 | € 54.140 | -€ 52.608 | -49,3% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 19.265 | € 15.521 | -€ 3.744 | -19,4% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 584.972 | € 525.127 | -€ 59.846 | -10,2% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 15.254 | € 11.967 | -€ 3.287 | -21,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.385.170 | € 1.085.170 | -€ 300.000 | -21,7% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 511.247 | € 507.851 | -€ 3.396 | -0,7% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 12.000 | € 18.000 | +€ 6.000 | +50,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 12.000 | € 18.000 | +€ 6.000 | +50,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 318.369 | € 134.013 | -€ 184.356 | -57,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 88.376 | € 92.057 | +€ 3.681 | +4,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 229.993 | € 41.956 | -€ 188.037 | -81,8% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 0 | € 250.220 | +€ 250.220 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 159.934 | € 90.974 | -€ 68.960 | -43,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 20.944 | € 14.643 | -€ 6.301 | -30,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 4.258.197 | € 3.807.903 | -€ 450.294 | -10,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 3.162.186 | € 3.085.081 | -€ 77.106 | -2,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 610.000 | € 610.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 2.543.000 | € 2.543.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.543.000 | € 2.543.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 9.186 | -€ 67.919 | -€ 77.106 | |
| Schulden | 17/49 | € 1.096.011 | € 722.822 | -€ 373.189 | -34,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 691.237 | € 561.675 | -€ 129.562 | -18,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 691.237 | € 561.675 | -€ 129.562 | -18,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 404.773 | € 161.147 | -€ 243.626 | -60,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 145.493 | € 129.562 | -€ 15.931 | -10,9% |
| Handelsschulden | 44 | € 5.920 | € 22.346 | +€ 16.427 | +278% |
| Leveranciers | 440/4 | € 5.920 | € 22.346 | +€ 16.427 | +278% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 252.437 | € 8.315 | -€ 244.122 | -96,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 252.437 | € 8.315 | -€ 244.122 | -96,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 923 | € 923 | = | 0,0% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 121.062 | € 176.361 | +€ 55.298 | +45,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 49.018 | € 10.555 | -€ 38.463 | -78,5% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 855 | € 0 | -€ 855 | -100% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 146.082 | € 104.376 | -€ 41.706 | -28,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 24.853 | -€ 82.539 | -€ 57.686 | -232% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 18.079 | € 52.346 | +€ 34.267 | +190% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 18.079 | € 52.346 | +€ 34.267 | +190% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 19.104 | € 24.509 | +€ 5.406 | +28,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 19.104 | € 24.509 | +€ 5.406 | +28,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 25.878 | -€ 54.703 | -€ 28.825 | -111% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | -€ 3.605 | € 22.403 | +€ 26.008 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 22.273 | -€ 77.106 | -€ 54.833 | -246% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 22.273 | -€ 77.106 | -€ 54.833 | -246% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 oktober 2026 via checked.be.