HELCOTEX: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
HELCOTEX
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 17.645
stijging van € 17.645 (+31,8%), van € 55.419 naar € 73.065
waarvan Handelsvorderingen: +€ 20.653
- Voorraden en bestellingen -€ 9.421
daling van € 9.421 (-9,0%), van € 105.143 naar € 95.723
- Materiële vaste activa -€ 3.834
daling van € 3.834 (-28,4%), van € 13.507 naar € 9.673
- Handelsschulden +€ 38.581
stijging van € 38.581 (+47,9%), van € 80.543 naar € 119.124
waarvan Leveranciers: +€ 38.532
- Reserves -€ 34.645
daling van € 34.645 (-93,5%), van € 37.037 naar € 2.393
waarvan Beschikbare reserves: -€ 31.645
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 2.868
stijging van € 2.868 (+20,5%), van € 14.007 naar € 16.876
waarvan Belastingen: +€ 2.721
- Bruto bedrijfsmarge -€ 9.741
daling van € 9.741 (-32,8%), van € 29.704 naar € 19.962
- Personeelskosten +€ 6.117
stijging van € 6.117 (+16,7%), van € 36.535 naar € 42.652
- Afschrijvingen -€ 4.417
daling van € 4.417 (-53,5%), van € 8.251 naar € 3.834
- Financiële kosten +€ 3.990
stijging van € 3.990 (+185,5%), van € 2.151 naar € 6.141
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 188.610 | € 193.342 | +€ 4.732 | +2,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 13.507 | € 9.673 | -€ 3.834 | -28,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 13.507 | € 9.673 | -€ 3.834 | -28,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 1.775 | € 718 | -€ 1.057 | -59,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.436 | € 1.516 | -€ 920 | -37,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 9.296 | € 7.439 | -€ 1.857 | -20,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 175.103 | € 183.669 | +€ 8.566 | +4,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 105.143 | € 95.723 | -€ 9.421 | -9,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 105.143 | € 95.723 | -€ 9.421 | -9,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 55.419 | € 73.065 | +€ 17.645 | +31,8% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 38.539 | € 59.192 | +€ 20.653 | +53,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 16.881 | € 13.873 | -€ 3.008 | -17,8% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 14.540 | € 14.881 | +€ 341 | +2,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 188.610 | € 193.342 | +€ 4.732 | +2,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 49.437 | € 14.793 | -€ 34.645 | -70,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 12.400 | € 12.400 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 37.037 | € 2.393 | -€ 34.645 | -93,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 3.000 | - | -€ 3.000 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 3.000 | - | -€ 3.000 | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 34.037 | € 2.393 | -€ 31.645 | -93,0% |
| Schulden | 17/49 | € 139.172 | € 178.549 | +€ 39.377 | +28,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 36.622 | € 35.751 | -€ 872 | -2,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 36.622 | € 11.751 | -€ 24.872 | -67,9% |
| Overige schulden | 178/9 | - | € 24.000 | +€ 24.000 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 102.550 | € 142.799 | +€ 40.248 | +39,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 5.516 | € 4.722 | -€ 794 | -14,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 80.543 | € 119.124 | +€ 38.581 | +47,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 80.543 | € 119.075 | +€ 38.532 | +47,8% |
| Te betalen wissels | 441 | - | € 49 | +€ 49 | |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 49 | - | -€ 49 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 14.007 | € 16.876 | +€ 2.868 | +20,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 9.618 | € 12.339 | +€ 2.721 | +28,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 4.389 | € 4.536 | +€ 147 | +3,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.435 | € 2.077 | -€ 358 | -14,7% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 1.588 | - | -€ 1.588 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 36.535 | € 42.652 | +€ 6.117 | +16,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 8.251 | € 3.834 | -€ 4.417 | -53,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.437 | € 2.354 | -€ 84 | -3,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 29.704 | € 19.962 | -€ 9.741 | -32,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 17.520 | -€ 28.877 | -€ 11.357 | -64,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 254 | € 539 | +€ 285 | +112,1% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 254 | € 539 | +€ 285 | +112,1% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.151 | € 6.141 | +€ 3.990 | +185,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.151 | € 6.141 | +€ 3.990 | +185,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 19.417 | -€ 34.480 | -€ 15.063 | -77,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 384 | € 165 | -€ 220 | -57,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 19.801 | -€ 34.645 | -€ 14.844 | -75,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 19.801 | -€ 34.645 | -€ 14.844 | -75,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 1 oktober 2026 via checked.be.