HELCO: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
HELCO
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 123.042
stijging van € 123.042 (+138,0%), van € 89.131 naar € 212.173
vooral door Schulden op meer dan één jaar (+€ 679.007) en Overlopende rekeningen (passiva) (+€ 113.545)
- Voorraden en bestellingen -€ 55.426
daling van € 55.426 (-5,5%), van € 1,0 mln naar € 956.680
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 20.685
daling van € 20.685 (-26,6%), van € 77.675 naar € 56.989
waarvan Handelsvorderingen: -€ 22.439
- Schulden op meer dan één jaar +€ 679.007
nieuw in 2026: € 679.007
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 650.000
daling van € 650.000 (-100,0%), van € 650.000 naar € 0
- Overlopende rekeningen (passiva) +€ 113.545
stijging van € 113.545 (+4112,7%), van € 2.761 naar € 116.306
- Handelsschulden -€ 77.344
daling van € 77.344 (-38,6%), van € 200.155 naar € 122.811
- Overgedragen winst (verlies) -€ 48.800
daling van € 48.800 (-620,8%), van -€ 7.861 naar -€ 56.661
- Andere bedrijfskosten +€ 77.198
stijging van € 77.198 (+275,3%), van € 28.041 naar € 105.239
- Waardeverminderingen +€ 67.809
stijging van € 67.809 (+91,2%), van -€ 74.354 naar -€ 6.545
- Bruto bedrijfsmarge +€ 37.904
stijging van € 37.904 (+118,2%), van € 32.061 naar € 69.965
- Financiële opbrengsten +€ 18.506
stijging van € 18.506, van € 0 naar € 18.506
- Financiële kosten -€ 15.131
daling van € 15.131 (-28,3%), van € 53.405 naar € 38.274
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.187.005 | € 1.232.694 | +€ 45.690 | +3,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 6.734 | € 5.493 | -€ 1.242 | -18,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 6.734 | € 5.493 | -€ 1.242 | -18,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 4.954 | € 0 | -€ 4.954 | -100,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 1.780 | € 5.493 | +€ 3.713 | +208,6% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.180.270 | € 1.227.202 | +€ 46.931 | +4,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 1.012.105 | € 956.680 | -€ 55.426 | -5,5% |
| Voorraden | 30/36 | € 1.012.105 | € 956.680 | -€ 55.426 | -5,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 77.675 | € 56.989 | -€ 20.685 | -26,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 71.929 | € 49.489 | -€ 22.439 | -31,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 5.746 | € 7.500 | +€ 1.754 | +30,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 89.131 | € 212.173 | +€ 123.042 | +138,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.359 | € 1.359 | = | 0,0% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.187.005 | € 1.232.694 | +€ 45.690 | +3,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 262.054 | € 211.939 | -€ 50.115 | -19,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 268.600 | € 268.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.315 | € 0 | -€ 1.315 | -100,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.315 | € 0 | -€ 1.315 | -100,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 7.861 | -€ 56.661 | -€ 48.800 | -620,8% |
| Schulden | 17/49 | € 924.951 | € 1.020.756 | +€ 95.805 | +10,4% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | - | € 679.007 | +€ 679.007 | |
| Financiële schulden | 170/4 | - | € 679.007 | +€ 679.007 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 922.190 | € 225.443 | -€ 696.747 | -75,6% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 47.693 | +€ 47.693 | |
| Financiële schulden | 43 | € 650.000 | € 0 | -€ 650.000 | -100,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 650.000 | € 0 | -€ 650.000 | -100,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 200.155 | € 122.811 | -€ 77.344 | -38,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 200.155 | € 122.811 | -€ 77.344 | -38,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 0 | € 10.172 | +€ 10.172 | |
| Belastingen | 450/3 | € 0 | € 10.172 | +€ 10.172 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 72.036 | € 44.767 | -€ 27.269 | -37,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.761 | € 116.306 | +€ 113.545 | +4112,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 3.636 | € 1.618 | -€ 2.018 | -55,5% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 74.354 | -€ 6.545 | +€ 67.809 | +91,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 28.041 | € 105.239 | +€ 77.198 | +275,3% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 32.061 | € 69.965 | +€ 37.904 | +118,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 74.738 | -€ 30.347 | -€ 105.085 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 0 | € 18.506 | +€ 18.506 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 0 | € 18.506 | +€ 18.506 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 53.405 | € 38.274 | -€ 15.131 | -28,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 53.405 | € 38.274 | -€ 15.131 | -28,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 21.333 | -€ 50.115 | -€ 71.448 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.530 | € 0 | -€ 6.530 | -100,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 14.803 | -€ 50.115 | -€ 64.918 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 14.803 | -€ 50.115 | -€ 64.918 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2025 en 31 maart 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 6 oktober 2026 via checked.be.