Heimhafen: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Heimhafen
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 1,1 mln
daling van € 1,1 mln (-26,2%), van € 4,3 mln naar € 3,2 mln
- Liquide middelen +€ 334.168
stijging van € 334.168 (+12.581%), van € 2.656 naar € 336.824
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 1,1 mln) en Geldbeleggingen (+€ 320.871)
- Geldbeleggingen -€ 320.871
daling van € 320.871 (-5,6%), van € 5,8 mln naar € 5,5 mln
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 233.650
stijging van € 233.650 (+79,9%), van € 292.430 naar € 526.081
- Overige schulden -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-8,0%), van € 13,0 mln naar € 11,9 mln
- Financiële kosten -€ 2,8 mln
daling van € 2,8 mln (-99,8%), van € 2,8 mln naar € 5.062
- Financiële opbrengsten -€ 54.877
daling van € 54.877 (-9,7%), van € 565.563 naar € 510.686
- Bruto bedrijfsmarge +€ 38.065
stijging van € 38.065 (+28,9%), van -€ 131.784 naar -€ 93.719
- Personeelskosten +€ 32.268
stijging van € 32.268 (+15,1%), van € 214.368 naar € 246.635
- Afschrijvingen +€ 10.098
stijging van € 10.098 (+49,8%), van € 20.262 naar € 30.360
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 15.521.793 | € 14.618.410 | -€ 903.382 | -5,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 130.670 | € 106.404 | -€ 24.266 | -18,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 130.125 | € 105.859 | -€ 24.266 | -18,6% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 9.186 | € 8.038 | -€ 1.148 | -12,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 120.939 | € 97.821 | -€ 23.118 | -19,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 545 | € 545 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 15.391.123 | € 14.512.006 | -€ 879.116 | -5,7% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 5.010.319 | € 5.011.578 | +€ 1.259 | 0,0% |
| Overige vorderingen | 291 | € 5.010.319 | € 5.011.578 | +€ 1.259 | 0,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 4.308.584 | € 3.181.262 | -€ 1,1 mln | -26,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 4.308.584 | € 3.181.262 | -€ 1,1 mln | -26,2% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 5.777.133 | € 5.456.262 | -€ 320.871 | -5,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 2.656 | € 336.824 | +€ 334.168 | +12.581% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 292.430 | € 526.081 | +€ 233.650 | +79,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 15.521.793 | € 14.618.410 | -€ 903.382 | -5,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.515.131 | € 2.648.880 | +€ 133.749 | +5,3% |
| Inbreng | 10/11 | € 3.000.000 | € 3.000.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 9.268 | € 9.268 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 9.268 | € 9.268 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 494.138 | -€ 360.389 | +€ 133.749 | +27,1% |
| Schulden | 17/49 | € 13.006.662 | € 11.969.531 | -€ 1,0 mln | -8,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 13.006.662 | € 11.969.531 | -€ 1,0 mln | -8,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 23.277 | € 15.222 | -€ 8.054 | -34,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 23.277 | € 15.222 | -€ 8.054 | -34,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 27.053 | € 30.730 | +€ 3.678 | +13,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 27.053 | € 30.730 | +€ 3.678 | +13,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 12.956.333 | € 11.923.578 | -€ 1,0 mln | -8,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 214.368 | € 246.635 | +€ 32.268 | +15,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 20.262 | € 30.360 | +€ 10.098 | +49,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 997 | € 1.160 | +€ 164 | +16,4% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 22.498 | - | -€ 22.498 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | -€ 131.784 | -€ 93.719 | +€ 38.065 | +28,9% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 389.909 | -€ 371.875 | +€ 18.034 | +4,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 565.563 | € 510.686 | -€ 54.877 | -9,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 565.563 | € 510.686 | -€ 54.877 | -9,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.790.369 | € 5.062 | -€ 2,8 mln | -99,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 2.790.369 | € 5.062 | -€ 2,8 mln | -99,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 2.614.714 | € 133.749 | +€ 2,7 mln | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 2.614.714 | € 133.749 | +€ 2,7 mln | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 2.614.714 | € 133.749 | +€ 2,7 mln |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 december 2024 en 30 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 31 oktober 2026 via checked.be.