H²O CONCEPT: wat veranderde er
H²O CONCEPT
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 116.973
daling van € 116.973 (-31,9%), van € 366.321 naar € 249.348
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 104.592
- Liquide middelen +€ 50.915
stijging van € 50.915 (+395%), van € 12.903 naar € 63.818
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (+€ 83.669) en Resultaat van het boekjaar (+€ 34.225)
- Schulden op meer dan één jaar -€ 84.187
daling van € 84.187 (-38,1%), van € 221.008 naar € 136.821
- Handelsschulden +€ 8.863
stijging van € 8.863 (+102%), van € 8.668 naar € 17.531
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 8.449
daling van € 8.449 (-25,1%), van € 33.666 naar € 25.218
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 8.393
stijging van € 8.393 (+87,4%), van € 9.607 naar € 18.000
- Reserves +€ 5.985
stijging van € 5.985 (+5,2%), van € 114.402 naar € 120.387
- Afschrijvingen -€ 18.629
daling van € 18.629 (-35,9%), van € 51.933 naar € 33.304
- Belastingen +€ 4.122
stijging van € 4.122 (+49,1%), van € 8.390 naar € 12.511
- Financiële kosten +€ 2.212
stijging van € 2.212 (+28,6%), van € 7.727 naar € 9.939
- Andere bedrijfskosten +€ 1.902
stijging van € 1.902 (+68,2%), van € 2.788 naar € 4.691
- Bruto bedrijfsmarge +€ 996
stijging van € 996 (+1,1%), van € 91.986 naar € 92.982
Evolutie van het resultaat, 2024 tot 2025
Per post van de resultatenrekening ziet u het verschil als effect op het resultaat. Hogere kosten verlagen het resultaat, hogere opbrengsten verhogen het.
Afgeleide kasstroombrug
De brug is afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025. Er is geen neergelegd kasstroomoverzicht. U ziet waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 407.778 | € 342.027 | -€ 65.751 | -16,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 366.491 | € 249.518 | -€ 116.973 | -31,9% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 366.321 | € 249.348 | -€ 116.973 | -31,9% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 321.956 | € 217.364 | -€ 104.592 | -32,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.016 | € 1.246 | -€ 770 | -38,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 42.350 | € 30.739 | -€ 11.611 | -27,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 170 | € 170 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 41.287 | € 92.509 | +€ 51.222 | +124% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 8.177 | € 10.303 | +€ 2.126 | +26,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 8.177 | € 10.303 | +€ 2.126 | +26,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 17.549 | € 16.667 | -€ 882 | -5,0% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 13.813 | € 7.559 | -€ 6.254 | -45,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 3.736 | € 9.107 | +€ 5.371 | +144% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 12.903 | € 63.818 | +€ 50.915 | +395% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 2.658 | € 1.721 | -€ 937 | -35,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 407.778 | € 342.027 | -€ 65.751 | -16,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 133.002 | € 138.987 | +€ 5.985 | +4,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 114.402 | € 120.387 | +€ 5.985 | +5,2% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 114.402 | € 120.387 | +€ 5.985 | +5,2% |
| Schulden | 17/49 | € 274.776 | € 203.040 | -€ 71.736 | -26,1% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 221.008 | € 136.821 | -€ 84.187 | -38,1% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 221.008 | € 136.821 | -€ 84.187 | -38,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 53.769 | € 66.219 | +€ 12.451 | +23,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 33.666 | € 25.218 | -€ 8.449 | -25,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 9.607 | € 18.000 | +€ 8.393 | +87,4% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 9.607 | € 18.000 | +€ 8.393 | +87,4% |
| Handelsschulden | 44 | € 8.668 | € 17.531 | +€ 8.863 | +102% |
| Leveranciers | 440/4 | € 8.668 | € 17.531 | +€ 8.863 | +102% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.827 | € 5.470 | +€ 3.643 | +199% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | - | € 33.506 | +€ 33.506 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 51.933 | € 33.304 | -€ 18.629 | -35,9% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.788 | € 4.691 | +€ 1.902 | +68,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 1.923 | - | -€ 1.923 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 91.986 | € 92.982 | +€ 996 | +1,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 35.341 | € 54.987 | +€ 19.646 | +55,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.626 | € 1.689 | -€ 937 | -35,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.626 | € 1.689 | -€ 937 | -35,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.727 | € 9.939 | +€ 2.212 | +28,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.727 | € 9.939 | +€ 2.212 | +28,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 30.239 | € 46.737 | +€ 16.497 | +54,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 8.390 | € 12.511 | +€ 4.122 | +49,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 21.850 | € 34.225 | +€ 12.376 | +56,6% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 21.850 | € 34.225 | +€ 12.376 | +56,6% |
Volgende stappen
Berekening en bronnen
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 3 november 2026 via checked.be.