H CAFFE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
H CAFFE
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 23.763
daling van € 23.763 (-18,3%), van € 129.738 naar € 105.974
- Liquide middelen +€ 14.403
stijging van € 14.403 (+40,1%), van € 35.892 naar € 50.295
vooral door Afschrijvingen (+€ 54.908) en Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (+€ 24.061)
- Materiële vaste activa -€ 12.228
daling van € 12.228 (-8,9%), van € 137.387 naar € 125.159
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 14.480
- Voorraden en bestellingen +€ 6.932
stijging van € 6.932 (+5,7%), van € 121.234 naar € 128.165
- Handelsschulden -€ 37.875
daling van € 37.875 (-14,6%), van € 258.863 naar € 220.989
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 24.061
stijging van € 24.061 (+1279,6%), van € 1.880 naar € 25.942
waarvan Belastingen: +€ 14.478
- Reserves +€ 23.693
stijging van € 23.693 (+81,0%), van € 29.268 naar € 52.962
waarvan Beschikbare reserves: +€ 23.693
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 15.778
daling van € 15.778 (-63,3%), van € 24.908 naar € 9.130
- Overige schulden -€ 4.852
daling van € 4.852 (-56,2%), van € 8.631 naar € 3.779
- Personeelskosten -€ 103.616
daling van € 103.616 (-52,9%), van € 195.947 naar € 92.330
- Bruto bedrijfsmarge -€ 58.398
daling van € 58.398 (-20,5%), van € 284.557 naar € 226.159
- Waardeverminderingen +€ 24.140
stijging van € 24.140 (+797,6%), van € 3.026 naar € 27.166
- Afschrijvingen -€ 16.515
daling van € 16.515 (-23,1%), van € 71.423 naar € 54.908
- Belastingen +€ 15.267
stijging van € 15.267 (+4575,8%), van € 334 naar € 15.600
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 425.249 | € 410.832 | -€ 14.417 | -3,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 138.387 | € 126.159 | -€ 12.228 | -8,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 137.387 | € 125.159 | -€ 12.228 | -8,9% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 125.395 | € 110.915 | -€ 14.480 | -11,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 11.992 | € 14.243 | +€ 2.252 | +18,8% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.000 | € 1.000 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 286.863 | € 284.674 | -€ 2.189 | -0,8% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 121.234 | € 128.165 | +€ 6.932 | +5,7% |
| Voorraden | 30/36 | € 121.234 | € 128.165 | +€ 6.932 | +5,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 129.738 | € 105.974 | -€ 23.763 | -18,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 129.738 | € 105.974 | -€ 23.763 | -18,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 35.892 | € 50.295 | +€ 14.403 | +40,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | - | € 239 | +€ 239 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 425.249 | € 410.832 | -€ 14.417 | -3,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 126.468 | € 150.162 | +€ 23.693 | +18,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 97.200 | € 97.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 29.268 | € 52.962 | +€ 23.693 | +81,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 9.720 | € 9.720 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 9.720 | € 9.720 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 19.548 | € 43.242 | +€ 23.693 | +121,2% |
| Schulden | 17/49 | € 298.781 | € 260.670 | -€ 38.111 | -12,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 941 | € 0 | -€ 941 | -100,0% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 941 | € 0 | -€ 941 | -100,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 294.283 | € 259.840 | -€ 34.443 | -11,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 24.908 | € 9.130 | -€ 15.778 | -63,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 258.863 | € 220.989 | -€ 37.875 | -14,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 258.863 | € 220.989 | -€ 37.875 | -14,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 1.880 | € 25.942 | +€ 24.061 | +1279,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.880 | € 16.358 | +€ 14.478 | +769,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | - | € 9.583 | +€ 9.583 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 8.631 | € 3.779 | -€ 4.852 | -56,2% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.557 | € 831 | -€ 2.726 | -76,6% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 195.947 | € 92.330 | -€ 103.616 | -52,9% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 71.423 | € 54.908 | -€ 16.515 | -23,1% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 3.026 | € 27.166 | +€ 24.140 | +797,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 6.732 | € 10.291 | +€ 3.559 | +52,9% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | -€ 81 | € 116 | +€ 197 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 284.557 | € 226.159 | -€ 58.398 | -20,5% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 7.510 | € 41.348 | +€ 33.838 | +450,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 7 | € 15 | +€ 8 | +108,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 7 | € 15 | +€ 8 | +108,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.040 | € 2.070 | -€ 1.970 | -48,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.040 | € 2.070 | -€ 1.970 | -48,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 3.477 | € 39.294 | +€ 35.817 | +1030,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 334 | € 15.600 | +€ 15.267 | +4575,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 3.144 | € 23.693 | +€ 20.550 | +653,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 3.144 | € 23.693 | +€ 20.550 | +653,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 9 oktober 2026 via checked.be.