FIRST SHIPPING: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
FIRST SHIPPING
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 868.802
stijging van € 868.802 (+160,2%), van € 542.238 naar € 1,4 mln
vooral door Handelsschulden (+€ 937.815) en Afschrijvingen (+€ 98.842)
- Materiële vaste activa -€ 92.969
daling van € 92.969 (-20,7%), van € 449.937 naar € 356.968
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 74.219
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 68.543
stijging van € 68.543 (+55,1%), van € 124.358 naar € 192.901
waarvan Handelsvorderingen: +€ 49.324
- Handelsschulden +€ 937.815
stijging van € 937.815 (+158,9%), van € 590.108 naar € 1,5 mln
- Reserves -€ 317.009
daling van € 317.009 (-84,6%), van € 374.615 naar € 57.606
waarvan Beschikbare reserves: -€ 317.009
- Overgedragen winst (verlies) +€ 168.139
stijging van € 168.139 (+84,4%), van -€ 199.234 naar -€ 31.095
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 43.032
stijging van € 43.032 (+48,2%), van € 89.347 naar € 132.380
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 34.440
- Overige schulden +€ 31.524
stijging van € 31.524 (+23,9%), van € 131.899 naar € 163.423
- Bruto bedrijfsmarge +€ 404.195
stijging van € 404.195 (+140,6%), van € 287.567 naar € 691.762
- Personeelskosten +€ 174.545
stijging van € 174.545 (+48,3%), van € 361.696 naar € 536.240
- Afschrijvingen +€ 7.748
stijging van € 7.748 (+8,5%), van € 91.094 naar € 98.842
- Financiële kosten -€ 7.656
daling van € 7.656 (-36,3%), van € 21.084 naar € 13.428
- Andere bedrijfskosten +€ 7.440
stijging van € 7.440 (+67,0%), van € 11.105 naar € 18.545
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.123.701 | € 1.967.881 | +€ 844.179 | +75,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 456.628 | € 363.665 | -€ 92.963 | -20,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 449.937 | € 356.968 | -€ 92.969 | -20,7% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 180.903 | € 162.153 | -€ 18.751 | -10,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 269.034 | € 194.815 | -€ 74.219 | -27,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 6.691 | € 6.698 | +€ 7 | +0,1% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 667.073 | € 1.604.215 | +€ 937.142 | +140,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 124.358 | € 192.901 | +€ 68.543 | +55,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 105.265 | € 154.589 | +€ 49.324 | +46,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 19.093 | € 38.312 | +€ 19.219 | +100,7% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 542.238 | € 1.411.041 | +€ 868.802 | +160,2% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 476 | € 274 | -€ 203 | -42,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.123.701 | € 1.967.881 | +€ 844.179 | +75,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 268.341 | € 119.471 | -€ 148.870 | -55,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 92.960 | € 92.960 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 92.960 | € 92.960 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 123.947 | € 123.947 | = | 0,0% |
| Niet-opgevraagd kapitaal | 101 | € 30.987 | € 30.987 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 374.615 | € 57.606 | -€ 317.009 | -84,6% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 12.395 | € 12.395 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 12.395 | € 12.395 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 362.220 | € 45.211 | -€ 317.009 | -87,5% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 199.234 | -€ 31.095 | +€ 168.139 | +84,4% |
| Schulden | 17/49 | € 855.360 | € 1.848.409 | +€ 993.049 | +116,1% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 13.480 | € 3.977 | -€ 9.503 | -70,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 13.480 | € 3.977 | -€ 9.503 | -70,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 820.801 | € 1.833.229 | +€ 1,0 mln | +123,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 9.447 | € 9.503 | +€ 57 | +0,6% |
| Handelsschulden | 44 | € 590.108 | € 1.527.923 | +€ 937.815 | +158,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 590.108 | € 1.527.923 | +€ 937.815 | +158,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 89.347 | € 132.380 | +€ 43.032 | +48,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 8 | € 8.601 | +€ 8.593 | +103779,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 89.339 | € 123.778 | +€ 34.440 | +38,5% |
| Overige schulden | 47/48 | € 131.899 | € 163.423 | +€ 31.524 | +23,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 21.079 | € 11.204 | -€ 9.876 | -46,8% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 0 | - | = | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 361.696 | € 536.240 | +€ 174.545 | +48,3% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 91.094 | € 98.842 | +€ 7.748 | +8,5% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 11.105 | € 18.545 | +€ 7.440 | +67,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 287.567 | € 691.762 | +€ 404.195 | +140,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 176.328 | € 38.135 | +€ 214.463 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 479 | € 290 | -€ 189 | -39,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 479 | € 290 | -€ 189 | -39,5% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 21.084 | € 13.428 | -€ 7.656 | -36,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 21.084 | € 13.428 | -€ 7.656 | -36,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 196.933 | € 24.997 | +€ 221.930 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.301 | € 1.842 | -€ 458 | -19,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 199.234 | € 23.154 | +€ 222.388 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 199.234 | € 23.154 | +€ 222.388 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 9 oktober 2026 via checked.be.