EXPRESS CAVELL: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
EXPRESS CAVELL
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 81.442
stijging van € 81.442 (+74,3%), van € 109.678 naar € 191.120
waarvan Handelsvorderingen: +€ 143.295
- Materiële vaste activa -€ 47.145
daling van € 47.145 (-27,8%), van € 169.610 naar € 122.465
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 34.745
- Liquide middelen -€ 44.212
daling van € 44.212 (-45,4%), van € 97.377 naar € 53.166
vooral door Handelsschulden (-€ 104.158) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 81.442)
- Voorraden en bestellingen +€ 15.022
stijging van € 15.022 (+10,8%), van € 139.073 naar € 154.095
- Overige schulden +€ 147.136
nieuw in 2025: € 147.136
- Handelsschulden -€ 104.158
daling van € 104.158 (-26,0%), van € 400.817 naar € 296.660
- Reserves -€ 60.000
daling van € 60.000 (-92,2%), van € 65.097 naar € 5.097
waarvan Beschikbare reserves: -€ 60.000
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 20.805
stijging van € 20.805 (+82,5%), van € 25.212 naar € 46.017
- Personeelskosten +€ 69.152
stijging van € 69.152 (+61,6%), van € 112.289 naar € 181.441
- Bruto bedrijfsmarge +€ 67.498
stijging van € 67.498 (+51,3%), van € 131.556 naar € 199.053
- Afschrijvingen +€ 4.239
stijging van € 4.239 (+8,6%), van € 49.152 naar € 53.391
- Financiële opbrengsten -€ 2.659
daling van € 2.659 (-88,3%), van € 3.011 naar € 352
- Financiële kosten +€ 2.410
stijging van € 2.410 (+15,8%), van € 15.253 naar € 17.663
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 562.850 | € 564.298 | +€ 1.447 | +0,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 169.610 | € 122.889 | -€ 46.721 | -27,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 169.610 | € 122.465 | -€ 47.145 | -27,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 120.079 | € 85.333 | -€ 34.745 | -28,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 49.531 | € 37.131 | -€ 12.400 | -25,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | - | € 425 | +€ 425 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 393.240 | € 441.408 | +€ 48.168 | +12,2% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 139.073 | € 154.095 | +€ 15.022 | +10,8% |
| Voorraden | 30/36 | € 139.073 | € 154.095 | +€ 15.022 | +10,8% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 109.678 | € 191.120 | +€ 81.442 | +74,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.792 | € 145.087 | +€ 143.295 | +7.996% |
| Overige vorderingen | 41 | € 107.886 | € 46.033 | -€ 61.852 | -57,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 97.377 | € 53.166 | -€ 44.212 | -45,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 47.112 | € 43.028 | -€ 4.085 | -8,7% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 562.850 | € 564.298 | +€ 1.447 | +0,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 121.716 | € 64.293 | -€ 57.423 | -47,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 65.097 | € 5.097 | -€ 60.000 | -92,2% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 5.000 | € 5.000 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 97 | € 97 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 60.000 | - | -€ 60.000 | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 6.619 | € 9.197 | +€ 2.577 | +38,9% |
| Schulden | 17/49 | € 441.134 | € 500.004 | +€ 58.870 | +13,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 426.029 | € 490.399 | +€ 64.370 | +15,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 400.817 | € 296.660 | -€ 104.158 | -26,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 400.817 | € 296.660 | -€ 104.158 | -26,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | - | € 586 | +€ 586 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 25.212 | € 46.017 | +€ 20.805 | +82,5% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 25.212 | € 46.017 | +€ 20.805 | +82,5% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 147.136 | +€ 147.136 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 15.105 | € 9.605 | -€ 5.500 | -36,4% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 112.289 | € 181.441 | +€ 69.152 | +61,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 49.152 | € 53.391 | +€ 4.239 | +8,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.262 | € 4.264 | +€ 2.001 | +88,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 131.556 | € 199.053 | +€ 67.498 | +51,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 32.148 | -€ 40.043 | -€ 7.895 | -24,6% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 3.011 | € 352 | -€ 2.659 | -88,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 3.011 | € 352 | -€ 2.659 | -88,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 15.253 | € 17.663 | +€ 2.410 | +15,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 15.253 | € 17.663 | +€ 2.410 | +15,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 44.390 | -€ 57.354 | -€ 12.964 | -29,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 517 | € 69 | -€ 449 | -86,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 44.907 | -€ 57.423 | -€ 12.515 | -27,9% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 44.907 | -€ 57.423 | -€ 12.515 | -27,9% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.