EXCEL INTERIM: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
EXCEL INTERIM
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 118.151
daling van € 118.151 (-72,1%), van € 163.792 naar € 45.641
vooral door Handelsschulden (-€ 255.188) en Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 78.000)
- Financiële vaste activa +€ 78.000
stijging van € 78.000 (+76470,6%), van € 102 naar € 78.102
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 58.075
stijging van € 58.075 (+13,5%), van € 430.454 naar € 488.529
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 28.649
daling van € 28.649 (-3,6%), van € 802.540 naar € 773.890
waarvan Overige vorderingen: -€ 80.500
- Handelsschulden -€ 255.188
daling van € 255.188 (-53,3%), van € 478.582 naar € 223.393
- Overgedragen winst (verlies) +€ 229.246
stijging van € 229.246 (+55,2%), van -€ 414.968 naar -€ 185.722
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 57.295
stijging van € 57.295 (+14,3%), van € 401.397 naar € 458.692
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 183.350
- Overige schulden -€ 34.659
daling van € 34.659 (-4,0%), van € 856.258 naar € 821.600
- Omzet -€ 916.907
niet meer vermeld in 2025 (was € 916.907)
- Bruto bedrijfsmarge +€ 703.335
nieuw in 2025: € 703.335
- Belastingen -€ 219.313
nieuw in 2025: -€ 219.313
- Diensten en diverse goederen -€ 154.543
niet meer vermeld in 2025 (was € 154.543)
- Personeelskosten -€ 117.764
daling van € 117.764 (-13,7%), van € 856.866 naar € 739.102
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.396.888 | € 1.386.163 | -€ 10.725 | -0,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 102 | € 78.102 | +€ 78.000 | +76470,6% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 102 | € 78.102 | +€ 78.000 | +76470,6% |
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | € 102 | - | -€ 102 | |
| Vorderingen en borgtochten in contanten | 285/8 | € 102 | - | -€ 102 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.396.786 | € 1.308.061 | -€ 88.725 | -6,4% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 802.540 | € 773.890 | -€ 28.649 | -3,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 105.995 | € 157.846 | +€ 51.851 | +48,9% |
| Overige vorderingen | 41 | € 696.544 | € 616.044 | -€ 80.500 | -11,6% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 163.792 | € 45.641 | -€ 118.151 | -72,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 430.454 | € 488.529 | +€ 58.075 | +13,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.396.888 | € 1.386.163 | -€ 10.725 | -0,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 346.768 | -€ 117.522 | +€ 229.246 | +66,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 62.000 | € 62.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 414.968 | -€ 185.722 | +€ 229.246 | +55,2% |
| Schulden | 17/49 | € 1.743.655 | € 1.503.685 | -€ 239.971 | -13,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.740.900 | € 1.503.685 | -€ 237.215 | -13,6% |
| Financiële schulden | 43 | € 4.663 | - | -€ 4.663 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 4.663 | - | -€ 4.663 | |
| Handelsschulden | 44 | € 478.582 | € 223.393 | -€ 255.188 | -53,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 478.582 | € 223.393 | -€ 255.188 | -53,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 401.397 | € 458.692 | +€ 57.295 | +14,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 352.862 | € 226.807 | -€ 126.055 | -35,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 48.535 | € 231.885 | +€ 183.350 | +377,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 856.258 | € 821.600 | -€ 34.659 | -4,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.756 | - | -€ 2.756 | |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | € 916.907 | - | -€ 916.907 | |
| Omzet | 70 | € 916.907 | - | -€ 916.907 | |
| Andere bedrijfsopbrengsten | 74 | € 0 | - | = | |
| Bedrijfskosten | 60/66A | € 1.012.308 | - | -€ 1,0 mln | |
| Diensten en diverse goederen | 61 | € 154.543 | - | -€ 154.543 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 856.866 | € 739.102 | -€ 117.764 | -13,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 898 | € 7.602 | +€ 6.704 | +746,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | - | € 703.335 | +€ 703.335 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 95.400 | -€ 43.369 | +€ 52.031 | +54,5% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 36.473 | € 59.259 | +€ 22.786 | +62,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 36.473 | € 59.259 | +€ 22.786 | +62,5% |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | € 33.403 | - | -€ 33.403 | |
| Andere financiële opbrengsten | 752/9 | € 3.070 | - | -€ 3.070 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 10.956 | € 5.957 | -€ 4.999 | -45,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 10.956 | € 5.957 | -€ 4.999 | -45,6% |
| Kosten van schulden | 650 | € 3.814 | - | -€ 3.814 | |
| Andere financiële kosten | 652/9 | € 7.142 | - | -€ 7.142 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 69.883 | € 9.933 | +€ 79.816 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | -€ 219.313 | -€ 219.313 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 69.883 | € 229.246 | +€ 299.129 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 69.883 | € 229.246 | +€ 299.129 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 3 oktober 2026 via checked.be.