ESTEE BEHEER: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ESTEE BEHEER
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa +€ 1,4 mln
stijging van € 1,4 mln (+138%), van € 1,0 mln naar € 2,5 mln
waarvan Overige materiële vaste activa: +€ 1,5 mln
- Geldbeleggingen -€ 665.279
daling van € 665.279 (-33,0%), van € 2,0 mln naar € 1,4 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 91.568
stijging van € 91.568 (+581%), van € 15.760 naar € 107.328
- Liquide middelen +€ 75.532
stijging van € 75.532 (+87,3%), van € 86.555 naar € 162.088
vooral door Schulden op meer dan één jaar (+€ 829.195) en Geldbeleggingen (+€ 665.279)
- Schulden op meer dan één jaar +€ 829.195
nieuw in 2025: € 829.195
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 90.248
nieuw in 2025: € 90.248
- Reserves +€ 58.987
stijging van € 58.987 (+4,2%), van € 1,4 mln naar € 1,5 mln
waarvan Beschikbare reserves: +€ 86.619
- Overige schulden -€ 46.599
daling van € 46.599 (-12,4%), van € 374.824 naar € 328.225
- Bruto bedrijfsmarge -€ 1,3 mln
daling van € 1,3 mln, van € 1,3 mln naar -€ 14.153
- Financiële opbrengsten +€ 117.517
stijging van € 117.517 (+151%), van € 77.659 naar € 195.176
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.162.189 | € 4.101.241 | +€ 939.052 | +29,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.041.809 | € 2.478.359 | +€ 1,4 mln | +138% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.041.809 | € 2.478.359 | +€ 1,4 mln | +138% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 323.085 | € 323.085 | = | 0,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 82.372 | € 60.382 | -€ 21.990 | -26,7% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 636.351 | € 2.094.892 | +€ 1,5 mln | +229% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.120.380 | € 1.622.882 | -€ 497.498 | -23,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 15.760 | € 107.328 | +€ 91.568 | +581% |
| Overige vorderingen | 41 | € 15.760 | € 107.328 | +€ 91.568 | +581% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 2.017.514 | € 1.352.235 | -€ 665.279 | -33,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 86.555 | € 162.088 | +€ 75.532 | +87,3% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 551 | € 1.231 | +€ 681 | +124% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.162.189 | € 4.101.241 | +€ 939.052 | +29,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.396.069 | € 2.455.056 | +€ 58.987 | +2,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 980.000 | € 980.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.416.069 | € 1.475.056 | +€ 58.987 | +4,2% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 1.042.402 | € 1.014.770 | -€ 27.632 | -2,7% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 373.667 | € 460.286 | +€ 86.619 | +23,2% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 347.467 | € 338.257 | -€ 9.211 | -2,7% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 347.467 | € 338.257 | -€ 9.211 | -2,7% |
| Schulden | 17/49 | € 418.653 | € 1.307.929 | +€ 889.276 | +212% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | - | € 829.195 | +€ 829.195 | |
| Financiële schulden | 170/4 | - | € 829.195 | +€ 829.195 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 376.851 | € 452.629 | +€ 75.778 | +20,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 90.248 | +€ 90.248 | |
| Handelsschulden | 44 | € 2.027 | € 34.036 | +€ 32.009 | +1.579% |
| Leveranciers | 440/4 | € 2.027 | € 34.036 | +€ 32.009 | +1.579% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | - | € 120 | +€ 120 | |
| Belastingen | 450/3 | - | € 120 | +€ 120 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 374.824 | € 328.225 | -€ 46.599 | -12,4% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 41.802 | € 26.104 | -€ 15.697 | -37,6% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 1.391.434 | - | -€ 1,4 mln | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 77.859 | € 75.834 | -€ 2.025 | -2,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 10.667 | € 4.015 | -€ 6.652 | -62,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 1.320.754 | -€ 14.153 | -€ 1,3 mln | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 1.232.228 | -€ 94.002 | -€ 1,3 mln | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 77.659 | € 195.176 | +€ 117.517 | +151% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 77.659 | € 195.176 | +€ 117.517 | +151% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 44.701 | € 51.061 | +€ 6.360 | +14,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 44.701 | € 51.061 | +€ 6.360 | +14,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 1.265.186 | € 50.113 | -€ 1,2 mln | -96,0% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 391 | € 9.211 | +€ 8.819 | +2.255% |
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | € 347.859 | - | -€ 347.859 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 450 | € 337 | -€ 113 | -25,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 917.269 | € 58.987 | -€ 858.282 | -93,6% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 1.174 | € 27.632 | +€ 26.458 | +2.255% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 1.043.576 | - | -€ 1,0 mln | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 125.133 | € 86.619 | +€ 211.752 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 november 2024 en 30 november 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 30 oktober 2026 via checked.be.