ES COCOON: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
ES COCOON
Grootste bewegingen
- Vorderingen op meer dan één jaar -€ 757.000
daling van € 757.000 (-100%), van € 757.000 naar € 0
- Financiële vaste activa -€ 207.500
daling van € 207.500 (-16,5%), van € 1,3 mln naar € 1,0 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 199.635
daling van € 199.635 (-39,6%), van € 504.754 naar € 305.119
waarvan Handelsvorderingen: -€ 127.805
- Liquide middelen +€ 45.120
stijging van € 45.120 (+368%), van € 12.247 naar € 57.368
vooral door Vorderingen op meer dan één jaar (+€ 757.000) en Investeringen in vaste activa (netto) (+€ 199.875)
- Inbreng -€ 816.150
daling van € 816.150 (-28,9%), van € 2,8 mln naar € 2,0 mln
- Overgedragen winst (verlies) -€ 304.896
daling van € 304.896 (-317%), van -€ 96.134 naar -€ 401.030
- Financiële kosten -€ 2,4 mln
daling van € 2,4 mln (-91,8%), van € 2,6 mln naar € 213.555
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: -€ 2,4 mln
- Bruto bedrijfsmarge -€ 598.984
daling van € 598.984 (-92,8%), van € 645.246 naar € 46.262
- Waardeverminderingen +€ 79.113
stijging van € 79.113 (+397%), van € 19.918 naar € 99.031
- Financiële opbrengsten -€ 37.023
daling van € 37.023 (-92,6%), van € 40.001 naar € 2.978
- Andere bedrijfskosten -€ 11.957
daling van € 11.957 (-75,4%), van € 15.850 naar € 3.893
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 4.052.510 | € 2.879.004 | -€ 1,2 mln | -29,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.751.884 | € 2.514.411 | -€ 237.473 | -8,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.496.043 | € 1.466.070 | -€ 29.973 | -2,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.495.255 | € 1.458.828 | -€ 36.427 | -2,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 788 | € 7.242 | +€ 6.454 | +819% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.255.842 | € 1.048.342 | -€ 207.500 | -16,5% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.300.626 | € 364.592 | -€ 936.034 | -72,0% |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | € 757.000 | € 0 | -€ 757.000 | -100% |
| Overige vorderingen | 291 | € 757.000 | € 0 | -€ 757.000 | -100% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 504.754 | € 305.119 | -€ 199.635 | -39,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 137.680 | € 9.875 | -€ 127.805 | -92,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 367.074 | € 295.244 | -€ 71.830 | -19,6% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 0 | € 924 | +€ 924 | |
| Liquide middelen | 54/58 | € 12.247 | € 57.368 | +€ 45.120 | +368% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 26.625 | € 1.182 | -€ 25.443 | -95,6% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 4.052.510 | € 2.879.004 | -€ 1,2 mln | -29,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 3.168.500 | € 2.047.455 | -€ 1,1 mln | -35,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 2.828.550 | € 2.012.400 | -€ 816.150 | -28,9% |
| Reserves | 13 | € 436.084 | € 436.084 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 436.084 | € 436.084 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 0 | - | = | |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 96.134 | -€ 401.030 | -€ 304.896 | -317% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 145.361 | € 145.361 | = | 0,0% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 145.361 | € 145.361 | = | 0,0% |
| Schulden | 17/49 | € 738.649 | € 686.188 | -€ 52.461 | -7,1% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 184.662 | € 158.451 | -€ 26.210 | -14,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 184.662 | € 158.451 | -€ 26.210 | -14,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 553.987 | € 527.736 | -€ 26.251 | -4,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 25.625 | € 26.210 | +€ 585 | +2,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 390.441 | € 373.125 | -€ 17.316 | -4,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 390.441 | € 373.125 | -€ 17.316 | -4,4% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 22.490 | € 5.001 | -€ 17.489 | -77,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 22.490 | € 5.001 | -€ 17.489 | -77,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 115.431 | € 123.400 | +€ 7.969 | +6,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 0 | - | = | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 581.445 | € 0 | -€ 581.445 | -100% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 37.120 | € 37.598 | +€ 477 | +1,3% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 19.918 | € 99.031 | +€ 79.113 | +397% |
| Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) | 635/8 | € 0 | - | = | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 15.850 | € 3.893 | -€ 11.957 | -75,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 645.246 | € 46.262 | -€ 598.984 | -92,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 572.358 | -€ 94.260 | -€ 666.617 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 40.001 | € 2.978 | -€ 37.023 | -92,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 40.001 | € 2.978 | -€ 37.023 | -92,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 2.614.265 | € 213.555 | -€ 2,4 mln | -91,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 14.265 | € 6.055 | -€ 8.209 | -57,6% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 2.600.000 | € 207.500 | -€ 2,4 mln | -92,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 2.001.906 | -€ 304.837 | +€ 1,7 mln | +84,8% |
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | € 145.361 | € 0 | -€ 145.361 | -100% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 5.969 | € 58 | -€ 5.910 | -99,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 2.153.236 | -€ 304.896 | +€ 1,8 mln | +85,8% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 436.084 | € 0 | -€ 436.084 | -100% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 2.589.320 | -€ 304.896 | +€ 2,3 mln | +88,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 26 oktober 2026 via checked.be.