DOROTHEA: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DOROTHEA
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 111.102
daling van € 111.102 (-9,9%), van € 1,1 mln naar € 1,0 mln
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 299.192) en Overige schulden (-€ 176.960)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 18.179
stijging van € 18.179 (+13,1%), van € 139.025 naar € 157.204
waarvan Handelsvorderingen: +€ 15.594
- Overige schulden -€ 176.960
daling van € 176.960 (-29,0%), van € 609.898 naar € 432.937
- Handelsschulden +€ 43.332
stijging van € 43.332 (+45,7%), van € 94.744 naar € 138.076
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 22.358
stijging van € 22.358 (+73,5%), van € 30.437 naar € 52.796
- Afschrijvingen -€ 30.917
daling van € 30.917 (-77,2%), van € 40.047 naar € 9.130
- Belastingen +€ 10.831
stijging van € 10.831 (+12,7%), van € 85.316 naar € 96.147
- Personeelskosten -€ 10.230
daling van € 10.230 (-13,1%), van € 77.900 naar € 67.670
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.426.059 | € 1.321.915 | -€ 104.144 | -7,3% |
| Vaste activa | 21/28 | € 22.065 | € 14.961 | -€ 7.104 | -32,2% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 0 | - | = | |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 22.065 | € 14.961 | -€ 7.104 | -32,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 765 | € 382 | -€ 383 | -50,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 21.300 | € 12.601 | -€ 8.699 | -40,8% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | - | € 1.977 | +€ 1.977 | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.403.994 | € 1.306.955 | -€ 97.040 | -6,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 142.475 | € 139.672 | -€ 2.803 | -2,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 142.475 | € 139.672 | -€ 2.803 | -2,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 139.025 | € 157.204 | +€ 18.179 | +13,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 115.423 | € 131.017 | +€ 15.594 | +13,5% |
| Overige vorderingen | 41 | € 23.602 | € 26.187 | +€ 2.585 | +11,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.116.667 | € 1.005.564 | -€ 111.102 | -9,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 5.828 | € 4.515 | -€ 1.314 | -22,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.426.059 | € 1.321.915 | -€ 104.144 | -7,3% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 625.919 | € 625.919 | = | 0,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 70.000 | € 70.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 555.919 | € 555.919 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Beschikbare reserves | 133 | € 555.919 | € 555.919 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 800.140 | € 695.996 | -€ 104.144 | -13,0% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 799.828 | € 695.996 | -€ 103.832 | -13,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 30.437 | € 52.796 | +€ 22.358 | +73,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 30.437 | € 52.796 | +€ 22.358 | +73,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 94.744 | € 138.076 | +€ 43.332 | +45,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 94.744 | € 138.076 | +€ 43.332 | +45,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 64.749 | € 72.187 | +€ 7.438 | +11,5% |
| Belastingen | 450/3 | € 49.013 | € 57.391 | +€ 8.378 | +17,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 15.736 | € 14.796 | -€ 940 | -6,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 609.898 | € 432.937 | -€ 176.960 | -29,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 312 | € 0 | -€ 312 | -100% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 826 | € 0 | -€ 826 | -100% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 77.900 | € 67.670 | -€ 10.230 | -13,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 40.047 | € 9.130 | -€ 30.917 | -77,2% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.322 | € 3.387 | +€ 66 | +2,0% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 800 | +€ 800 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 490.545 | € 487.673 | -€ 2.872 | -0,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 369.277 | € 406.685 | +€ 37.409 | +10,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 3.319 | € 4.608 | +€ 1.289 | +38,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 3.319 | € 4.608 | +€ 1.289 | +38,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.603 | € 15.954 | -€ 648 | -3,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.603 | € 15.954 | -€ 648 | -3,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 355.994 | € 395.339 | +€ 39.346 | +11,1% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 85.316 | € 96.147 | +€ 10.831 | +12,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 270.677 | € 299.192 | +€ 28.515 | +10,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 270.677 | € 299.192 | +€ 28.515 | +10,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 29 oktober 2026 via checked.be.