DILLIS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DILLIS
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 243.115
stijging van € 243.115 (+25,3%), van € 959.165 naar € 1,2 mln
- Liquide middelen +€ 112.473
stijging van € 112.473 (+23,8%), van € 472.974 naar € 585.446
vooral door Overige schulden (+€ 442.750) en Resultaat van het boekjaar (+€ 390.557)
- Materiële vaste activa -€ 75.269
daling van € 75.269 (-43,3%), van € 173.941 naar € 98.673
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 60.352
- Reserves -€ 462.807
daling van € 462.807 (-19,2%), van € 2,4 mln naar € 1,9 mln
waarvan Beschikbare reserves: -€ 357.557
- Overige schulden +€ 442.750
stijging van € 442.750 (+389,9%), van € 113.563 naar € 556.313
- Overgedragen winst (verlies) +€ 390.557
stijging van € 390.557 (+70,0%), van € 558.143 naar € 948.699
- Handelsschulden -€ 69.919
daling van € 69.919 (-45,1%), van € 154.908 naar € 84.989
- Financiële kosten +€ 32.987
stijging van € 32.987 (+183,2%), van € 18.009 naar € 50.997
- Personeelskosten -€ 28.042
daling van € 28.042 (-9,4%), van € 298.516 naar € 270.474
- Bruto bedrijfsmarge +€ 23.848
stijging van € 23.848 (+3,0%), van € 804.429 naar € 828.277
- Belastingen +€ 17.384
stijging van € 17.384 (+15,8%), van € 110.030 naar € 127.414
- Financiële opbrengsten +€ 10.642
stijging van € 10.642 (+20,3%), van € 52.439 naar € 63.082
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.334.657 | € 3.619.753 | +€ 285.095 | +8,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 190.693 | € 117.419 | -€ 73.275 | -38,4% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 14.411 | € 11.911 | -€ 2.500 | -17,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 173.941 | € 98.673 | -€ 75.269 | -43,3% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 31.566 | € 25.253 | -€ 6.313 | -20,0% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 27.065 | € 18.461 | -€ 8.604 | -31,8% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 115.311 | € 54.959 | -€ 60.352 | -52,3% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.341 | € 6.835 | +€ 4.494 | +192,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 3.143.964 | € 3.502.334 | +€ 358.370 | +11,4% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 959.165 | € 1.202.280 | +€ 243.115 | +25,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 959.165 | € 1.202.280 | +€ 243.115 | +25,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 380.046 | € 383.459 | +€ 3.413 | +0,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 370.588 | € 375.428 | +€ 4.839 | +1,3% |
| Overige vorderingen | 41 | € 9.458 | € 8.031 | -€ 1.427 | -15,1% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 1.319.598 | € 1.320.221 | +€ 623 | 0,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 472.974 | € 585.446 | +€ 112.473 | +23,8% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 12.181 | € 10.927 | -€ 1.254 | -10,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.334.657 | € 3.619.753 | +€ 285.095 | +8,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 2.981.026 | € 2.908.776 | -€ 72.250 | -2,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 2.404.283 | € 1.941.476 | -€ 462.807 | -19,2% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 315.750 | € 210.500 | -€ 105.250 | -33,3% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 2.088.533 | € 1.730.976 | -€ 357.557 | -17,1% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 558.143 | € 948.699 | +€ 390.557 | +70,0% |
| Schulden | 17/49 | € 353.631 | € 710.977 | +€ 357.346 | +101,1% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 353.352 | € 710.681 | +€ 357.328 | +101,1% |
| Handelsschulden | 44 | € 154.908 | € 84.989 | -€ 69.919 | -45,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 154.908 | € 84.989 | -€ 69.919 | -45,1% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 84.882 | € 69.379 | -€ 15.503 | -18,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 47.645 | € 36.491 | -€ 11.154 | -23,4% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 37.237 | € 32.888 | -€ 4.349 | -11,7% |
| Overige schulden | 47/48 | € 113.563 | € 556.313 | +€ 442.750 | +389,9% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 279 | € 296 | +€ 17 | +6,3% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 18 | - | -€ 18 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 298.516 | € 270.474 | -€ 28.042 | -9,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 48.075 | € 48.841 | +€ 766 | +1,6% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.529 | € 2.404 | -€ 125 | -4,9% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 673 | +€ 673 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 804.429 | € 828.277 | +€ 23.848 | +3,0% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 455.310 | € 505.885 | +€ 50.575 | +11,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 52.439 | € 63.082 | +€ 10.642 | +20,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 52.439 | € 63.082 | +€ 10.642 | +20,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 18.009 | € 50.997 | +€ 32.987 | +183,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 18.009 | € 50.997 | +€ 32.987 | +183,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 489.741 | € 517.970 | +€ 28.230 | +5,8% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 110.030 | € 127.414 | +€ 17.384 | +15,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 379.710 | € 390.557 | +€ 10.846 | +2,9% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 53.400 | € 105.250 | +€ 51.850 | +97,1% |
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | € 52.625 | - | -€ 52.625 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 380.485 | € 495.807 | +€ 115.321 | +30,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 30 september 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 4 oktober 2026 via checked.be.