DILLIES: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DILLIES
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 106.035
daling van € 106.035 (-42,3%), van € 250.834 naar € 144.798
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 98.023) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 75.117)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 75.117
stijging van € 75.117 (+22,3%), van € 337.464 naar € 412.581
waarvan Handelsvorderingen: +€ 71.848
- Materiële vaste activa +€ 73.088
stijging van € 73.088 (+95,2%), van € 76.737 naar € 149.825
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 45.879
- Voorraden en bestellingen +€ 71.546
stijging van € 71.546 (+12,5%), van € 572.051 naar € 643.597
- Schulden op meer dan één jaar +€ 53.603
stijging van € 53.603 (+67,9%), van € 78.889 naar € 132.491
- Overgedragen winst (verlies) +€ 29.521
stijging van € 29.521 (+28,2%), van € 104.798 naar € 134.318
- Handelsschulden +€ 26.663
stijging van € 26.663 (+13,0%), van € 205.847 naar € 232.511
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 19.065
stijging van € 19.065 (+287%), van € 6.645 naar € 25.710
- Bruto bedrijfsmarge +€ 44.570
stijging van € 44.570 (+7,6%), van € 585.811 naar € 630.381
- Financiële kosten +€ 32.406
stijging van € 32.406 (+406%), van € 7.987 naar € 40.393
- Personeelskosten +€ 26.042
stijging van € 26.042 (+6,1%), van € 425.101 naar € 451.143
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.238.945 | € 1.352.660 | +€ 113.716 | +9,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 78.597 | € 151.685 | +€ 73.088 | +93,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 76.737 | € 149.825 | +€ 73.088 | +95,2% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 48.781 | € 94.661 | +€ 45.879 | +94,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 6.703 | € 37.030 | +€ 30.327 | +452% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 21.252 | € 18.134 | -€ 3.118 | -14,7% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.160.348 | € 1.200.976 | +€ 40.628 | +3,5% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 572.051 | € 643.597 | +€ 71.546 | +12,5% |
| Voorraden | 30/36 | € 572.051 | € 643.597 | +€ 71.546 | +12,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 337.464 | € 412.581 | +€ 75.117 | +22,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 201.948 | € 273.796 | +€ 71.848 | +35,6% |
| Overige vorderingen | 41 | € 135.516 | € 138.785 | +€ 3.270 | +2,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 250.834 | € 144.798 | -€ 106.035 | -42,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.238.945 | € 1.352.660 | +€ 113.716 | +9,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 297.226 | € 326.746 | +€ 29.521 | +9,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 61.996 | € 61.996 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 61.996 | € 61.996 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 61.996 | € 61.996 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 130.432 | € 130.432 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 6.752 | € 6.752 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 552 | € 552 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 122.750 | € 122.750 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 930 | € 930 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 104.798 | € 134.318 | +€ 29.521 | +28,2% |
| Schulden | 17/49 | € 941.719 | € 1.025.914 | +€ 84.195 | +8,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 78.889 | € 132.491 | +€ 53.603 | +67,9% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 78.889 | € 132.491 | +€ 53.603 | +67,9% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 862.830 | € 893.423 | +€ 30.592 | +3,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 6.645 | € 25.710 | +€ 19.065 | +287% |
| Financiële schulden | 43 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 500.000 | € 500.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 205.847 | € 232.511 | +€ 26.663 | +13,0% |
| Leveranciers | 440/4 | € 205.847 | € 232.511 | +€ 26.663 | +13,0% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 17.482 | € 7.691 | -€ 9.791 | -56,0% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 72.856 | € 67.511 | -€ 5.345 | -7,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 38.897 | € 32.175 | -€ 6.723 | -17,3% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 33.959 | € 35.336 | +€ 1.377 | +4,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 60.000 | € 60.000 | = | 0,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 425.101 | € 451.143 | +€ 26.042 | +6,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 28.599 | € 24.935 | -€ 3.664 | -12,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 809 | € 3.227 | +€ 2.418 | +299% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 585.811 | € 630.381 | +€ 44.570 | +7,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 131.302 | € 151.076 | +€ 19.774 | +15,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 6.463 | € 7.935 | +€ 1.472 | +22,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 6.463 | € 7.935 | +€ 1.472 | +22,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 7.987 | € 40.393 | +€ 32.406 | +406% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 7.987 | € 40.393 | +€ 32.406 | +406% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 129.778 | € 118.617 | -€ 11.161 | -8,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 35.111 | € 29.096 | -€ 6.016 | -17,1% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 94.666 | € 89.521 | -€ 5.146 | -5,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 94.666 | € 89.521 | -€ 5.146 | -5,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.