DE WATERVAL: wat veranderde er
DE WATERVAL
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 25.329
daling van € 25.329 (-89,0%), van € 28.472 naar € 3.143
vooral door Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (-€ 17.009) en Resultaat van het boekjaar (-€ 9.708)
- Materiële vaste activa -€ 8.272
daling van € 8.272 (-23,5%), van € 35.266 naar € 26.994
waarvan Installaties, machines en uitrusting: -€ 6.016
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 17.009
daling van € 17.009 (-68,2%), van € 24.930 naar € 7.921
waarvan Belastingen: -€ 16.816
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 9.993
stijging van € 9.993 (+389%), van € 2.569 naar € 12.562
- Reserves -€ 9.708
daling van € 9.708 (-2,0%), van € 473.780 naar € 464.072
waarvan Belastingvrije reserves: -€ 41.322
- Overige schulden -€ 9.231
daling van € 9.231 (-17,0%), van € 54.427 naar € 45.195
- Schulden op meer dan één jaar -€ 6.940
daling van € 6.940 (-30,2%), van € 22.995 naar € 16.055
waarvan Financiële schulden: -€ 6.940
- Financiële opbrengsten -€ 95.820
daling van € 95.820 (-93,5%), van € 102.444 naar € 6.624
waarvan Financiële opbrengsten: -€ 102.444
- Bruto bedrijfsmarge -€ 31.041
daling van € 31.041 (-74,3%), van € 41.762 naar € 10.721
- Belastingen -€ 4.607
daling van € 4.607 (-26,8%), van € 17.207 naar € 12.600
- Andere bedrijfskosten -€ 1.074
daling van € 1.074 (-57,1%), van € 1.881 naar € 806
- Afschrijvingen +€ 851
stijging van € 851 (+10,4%), van € 8.150 naar € 9.001
Evolutie van het resultaat, 2024 tot 2025
Per post van de resultatenrekening ziet u het verschil als effect op het resultaat. Hogere kosten verlagen het resultaat, hogere opbrengsten verhogen het.
Afgeleide kasstroombrug
De brug is afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025. Er is geen neergelegd kasstroomoverzicht. U ziet waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 615.847 | € 578.471 | -€ 37.376 | -6,1% |
| Vaste activa | 21/28 | € 571.936 | € 563.663 | -€ 8.272 | -1,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 35.266 | € 26.994 | -€ 8.272 | -23,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 22.199 | € 16.183 | -€ 6.016 | -27,1% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 13.068 | € 10.811 | -€ 2.256 | -17,3% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 536.670 | € 536.670 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 43.912 | € 14.808 | -€ 29.104 | -66,3% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 100 | € 285 | +€ 185 | +185% |
| Voorraden | 30/36 | € 100 | € 285 | +€ 185 | +185% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 13.683 | € 8.228 | -€ 5.455 | -39,9% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 12.185 | € 7.957 | -€ 4.228 | -34,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 1.498 | € 271 | -€ 1.226 | -81,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 28.472 | € 3.143 | -€ 25.329 | -89,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.657 | € 3.152 | +€ 1.495 | +90,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 615.847 | € 578.471 | -€ 37.376 | -6,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 492.380 | € 482.672 | -€ 9.708 | -2,0% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 473.780 | € 464.072 | -€ 9.708 | -2,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 41.322 | € 0 | -€ 41.322 | -100% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 432.459 | € 464.072 | +€ 31.614 | +7,3% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 1.112 | € 0 | -€ 1.112 | -100% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 1.112 | € 0 | -€ 1.112 | -100% |
| Schulden | 17/49 | € 122.355 | € 95.799 | -€ 26.556 | -21,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 22.995 | € 16.055 | -€ 6.940 | -30,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 22.995 | € 16.055 | -€ 6.940 | -30,2% |
| Overige schulden | 178/9 | € 0 | - | = | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 96.132 | € 79.744 | -€ 16.388 | -17,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 6.660 | € 6.940 | +€ 280 | +4,2% |
| Financiële schulden | 43 | € 2.569 | € 12.562 | +€ 9.993 | +389% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 2.569 | € 12.562 | +€ 9.993 | +389% |
| Handelsschulden | 44 | € 7.546 | € 7.125 | -€ 421 | -5,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 7.546 | € 7.125 | -€ 421 | -5,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 24.930 | € 7.921 | -€ 17.009 | -68,2% |
| Belastingen | 450/3 | € 24.068 | € 7.252 | -€ 16.816 | -69,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 862 | € 669 | -€ 192 | -22,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 54.427 | € 45.195 | -€ 9.231 | -17,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 3.227 | € 0 | -€ 3.227 | -100% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 2.857 | € 2.526 | -€ 332 | -11,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 8.150 | € 9.001 | +€ 851 | +10,4% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.881 | € 806 | -€ 1.074 | -57,1% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 55 | € 31 | -€ 24 | -44,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 41.762 | € 10.721 | -€ 31.041 | -74,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 28.819 | -€ 1.643 | -€ 30.462 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 102.444 | € 6.624 | -€ 95.820 | -93,5% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 102.444 | € 0 | -€ 102.444 | -100,0% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | - | € 6.624 | +€ 6.624 | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 3.617 | € 3.201 | -€ 416 | -11,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 3.617 | € 3.201 | -€ 416 | -11,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 127.646 | € 1.780 | -€ 125.867 | -98,6% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 221 | € 1.112 | +€ 891 | +403% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 17.207 | € 12.600 | -€ 4.607 | -26,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 110.660 | -€ 9.708 | -€ 120.368 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 429 | € 41.322 | +€ 40.892 | +9.522% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 111.090 | € 31.614 | -€ 79.476 | -71,5% |
Volgende stappen
Berekening en bronnen
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 5 november 2026 via checked.be.