DB CapMan: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DB CapMan
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen +€ 709.434
stijging van € 709.434 (+148%), van € 478.182 naar € 1,2 mln
- Financiële vaste activa +€ 126.850
stijging van € 126.850 (+5,4%), van € 2,3 mln naar € 2,5 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 79.688
daling van € 79.688 (-68,7%), van € 116.000 naar € 36.312
waarvan Overige vorderingen: -€ 115.988
- Liquide middelen -€ 54.670
daling van € 54.670 (-40,5%), van € 134.972 naar € 80.302
vooral door Geldbeleggingen (-€ 709.434) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 156.632)
- Inbreng +€ 600.000
stijging van € 600.000 (+119%), van € 505.000 naar € 1,1 mln
- Reserves +€ 251.419
stijging van € 251.419 (+34,9%), van € 721.334 naar € 972.753
waarvan Beschikbare reserves: +€ 251.419
- Schulden op meer dan één jaar -€ 156.632
daling van € 156.632 (-10,7%), van € 1,5 mln naar € 1,3 mln
- Bruto bedrijfsmarge +€ 99.727
stijging van € 99.727 (+25,3%), van € 393.833 naar € 493.560
- Financiële kosten +€ 17.840
stijging van € 17.840 (+23,2%), van € 76.757 naar € 94.597
- Belastingen +€ 16.986
stijging van € 16.986 (+19,4%), van € 87.395 naar € 104.382
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.069.889 | € 3.771.021 | +€ 701.132 | +22,8% |
| Vaste activa | 21/28 | € 2.339.941 | € 2.466.791 | +€ 126.850 | +5,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.339.941 | € 2.466.791 | +€ 126.850 | +5,4% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 729.948 | € 1.304.230 | +€ 574.282 | +78,7% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 116.000 | € 36.312 | -€ 79.688 | -68,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | - | € 36.300 | +€ 36.300 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 116.000 | € 12 | -€ 115.988 | -100,0% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 478.182 | € 1.187.616 | +€ 709.434 | +148% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 134.972 | € 80.302 | -€ 54.670 | -40,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 793 | - | -€ 793 | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.069.889 | € 3.771.021 | +€ 701.132 | +22,8% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.226.334 | € 2.077.753 | +€ 851.419 | +69,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 505.000 | € 1.105.000 | +€ 600.000 | +119% |
| Reserves | 13 | € 721.334 | € 972.753 | +€ 251.419 | +34,9% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 500 | € 500 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 500 | € 500 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 720.834 | € 972.253 | +€ 251.419 | +34,9% |
| Schulden | 17/49 | € 1.843.555 | € 1.693.268 | -€ 150.287 | -8,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.465.020 | € 1.308.387 | -€ 156.632 | -10,7% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.465.020 | € 1.308.387 | -€ 156.632 | -10,7% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 378.535 | € 384.881 | +€ 6.345 | +1,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 201.565 | € 165.986 | -€ 35.579 | -17,7% |
| Financiële schulden | 43 | € 17.036 | € 21.289 | +€ 4.253 | +25,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 17.036 | € 21.289 | +€ 4.253 | +25,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 2.490 | € 1.323 | -€ 1.166 | -46,9% |
| Leveranciers | 440/4 | € 2.490 | € 1.323 | -€ 1.166 | -46,9% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 92.542 | € 118.983 | +€ 26.441 | +28,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 92.542 | € 118.983 | +€ 26.441 | +28,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 64.902 | € 77.299 | +€ 12.397 | +19,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 381 | - | -€ 381 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 393.833 | € 493.560 | +€ 99.727 | +25,3% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 393.452 | € 493.560 | +€ 100.108 | +25,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 34.701 | € 34.358 | -€ 343 | -1,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 34.701 | € 34.358 | -€ 343 | -1,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 76.757 | € 94.597 | +€ 17.840 | +23,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 76.757 | € 94.597 | +€ 17.840 | +23,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 351.396 | € 433.321 | +€ 81.924 | +23,3% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 87.395 | € 104.382 | +€ 16.986 | +19,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 264.001 | € 328.939 | +€ 64.938 | +24,6% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 264.001 | € 328.939 | +€ 64.938 | +24,6% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 13 oktober 2026 via checked.be.