DAYCARE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DAYCARE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 117.243
stijging van € 117.243 (+34,9%), van € 335.767 naar € 453.010
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 171.997) en Afschrijvingen (+€ 61.818)
- Materiële vaste activa -€ 44.878
daling van € 44.878 (-5,0%), van € 906.241 naar € 861.363
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 49.261
- Overgedragen winst (verlies) +€ 136.997
stijging van € 136.997 (+66,2%), van € 207.051 naar € 344.048
- Schulden op meer dan één jaar -€ 42.172
daling van € 42.172 (-7,2%), van € 589.205 naar € 547.033
- Ontvangen vooruitbetalingen -€ 35.227
niet meer vermeld in 2025 (was € 35.227)
- Reserves +€ 35.000
stijging van € 35.000 (+27,4%), van € 127.710 naar € 162.710
waarvan Beschikbare reserves: +€ 35.000
- Bruto bedrijfsmarge +€ 25.716
stijging van € 25.716 (+8,6%), van € 297.442 naar € 323.158
- Belastingen +€ 9.948
stijging van € 9.948 (+16,8%), van € 59.378 naar € 69.326
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.368.206 | € 1.444.815 | +€ 76.609 | +5,6% |
| Vaste activa | 21/28 | € 935.574 | € 882.697 | -€ 52.878 | -5,7% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 29.333 | € 21.333 | -€ 8.000 | -27,3% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 906.241 | € 861.363 | -€ 44.878 | -5,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 897.088 | € 847.827 | -€ 49.261 | -5,5% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 7.006 | € 4.131 | -€ 2.875 | -41,0% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.147 | € 9.406 | +€ 7.259 | +338% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 432.632 | € 562.119 | +€ 129.487 | +29,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 96.864 | € 109.108 | +€ 12.244 | +12,6% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 21.555 | € 29.700 | +€ 8.145 | +37,8% |
| Overige vorderingen | 41 | € 75.309 | € 79.408 | +€ 4.098 | +5,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 335.767 | € 453.010 | +€ 117.243 | +34,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.368.206 | € 1.444.815 | +€ 76.609 | +5,6% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 483.461 | € 646.552 | +€ 163.091 | +33,7% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 127.710 | € 162.710 | +€ 35.000 | +27,4% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 850 | € 850 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 126.860 | € 161.860 | +€ 35.000 | +27,6% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 207.051 | € 344.048 | +€ 136.997 | +66,2% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 142.500 | € 133.594 | -€ 8.906 | -6,3% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 47.500 | € 44.531 | -€ 2.969 | -6,3% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 47.500 | € 44.531 | -€ 2.969 | -6,3% |
| Schulden | 17/49 | € 837.245 | € 753.732 | -€ 83.513 | -10,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 589.205 | € 547.033 | -€ 42.172 | -7,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 589.205 | € 547.033 | -€ 42.172 | -7,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 248.040 | € 206.699 | -€ 41.341 | -16,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 40.963 | € 42.172 | +€ 1.209 | +3,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 66.797 | € 60.726 | -€ 6.071 | -9,1% |
| Leveranciers | 440/4 | € 66.797 | € 60.726 | -€ 6.071 | -9,1% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 35.227 | - | -€ 35.227 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 59.378 | € 69.326 | +€ 9.948 | +16,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 59.378 | € 69.326 | +€ 9.948 | +16,8% |
| Overige schulden | 47/48 | € 45.675 | € 34.475 | -€ 11.200 | -24,5% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 59.798 | € 61.818 | +€ 2.020 | +3,4% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | - | € 1.542 | +€ 1.542 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 7.366 | € 8.749 | +€ 1.384 | +18,8% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 297.442 | € 323.158 | +€ 25.716 | +8,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 230.279 | € 251.049 | +€ 20.770 | +9,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 8.911 | € 9.028 | +€ 117 | +1,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 8.911 | € 9.028 | +€ 117 | +1,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 21.339 | € 21.722 | +€ 384 | +1,8% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 21.339 | € 21.722 | +€ 384 | +1,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 217.851 | € 238.355 | +€ 20.503 | +9,4% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 2.969 | € 2.969 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 59.378 | € 69.326 | +€ 9.948 | +16,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 161.442 | € 171.997 | +€ 10.555 | +6,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 161.442 | € 171.997 | +€ 10.555 | +6,5% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 maart 2024 en 31 maart 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 22 oktober 2026 via checked.be.