DANILI: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DANILI
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 132.363
daling van € 132.363 (-38,4%), van € 344.459 naar € 212.096
vooral door Overige schulden (-€ 144.967) en Schulden op meer dan één jaar (-€ 65.426)
- Immateriële vaste activa -€ 53.763
daling van € 53.763 (-15,0%), van € 358.373 naar € 304.610
- Materiële vaste activa -€ 52.695
daling van € 52.695 (-4,2%), van € 1,3 mln naar € 1,2 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 55.129
- Overige schulden -€ 144.967
daling van € 144.967 (-76,3%), van € 190.000 naar € 45.033
- Schulden op meer dan één jaar -€ 65.426
daling van € 65.426 (-19,4%), van € 337.093 naar € 271.667
- Reserves -€ 51.600
daling van € 51.600 (-3,9%), van € 1,3 mln naar € 1,3 mln
waarvan Belastingvrije reserves: -€ 44.100
- Belastingen -€ 7.374
daling van € 7.374 (-18,9%), van € 38.993 naar € 31.619
- Financiële kosten -€ 7.121
daling van € 7.121 (-55,4%), van € 12.852 naar € 5.730
- Afschrijvingen +€ 1.882
stijging van € 1.882 (+1,7%), van € 110.630 naar € 112.512
Van het resultaat van 2025 naar dat van 2026
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2025 en 2026 en het resultaat van 2026: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2025 | 2026 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.050.736 | € 1.794.337 | -€ 256.399 | -12,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.616.440 | € 1.509.981 | -€ 106.458 | -6,6% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 358.373 | € 304.610 | -€ 53.763 | -15,0% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.258.066 | € 1.205.371 | -€ 52.695 | -4,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.249.687 | € 1.194.558 | -€ 55.129 | -4,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.572 | € 5.946 | +€ 3.374 | +131% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 5.807 | € 4.867 | -€ 940 | -16,2% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 434.296 | € 284.355 | -€ 149.941 | -34,5% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 70.400 | € 65.357 | -€ 5.044 | -7,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 14.621 | - | -€ 14.621 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 55.780 | € 65.357 | +€ 9.577 | +17,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 344.459 | € 212.096 | -€ 132.363 | -38,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 19.437 | € 6.902 | -€ 12.535 | -64,5% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.050.736 | € 1.794.337 | -€ 256.399 | -12,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.390.677 | € 1.337.514 | -€ 53.163 | -3,8% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 1.336.843 | € 1.285.243 | -€ 51.600 | -3,9% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 229.983 | € 185.883 | -€ 44.100 | -19,2% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 1.106.860 | € 1.099.360 | -€ 7.500 | -0,7% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 35.234 | € 33.671 | -€ 1.563 | -4,4% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 45.411 | € 43.211 | -€ 2.200 | -4,8% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 45.411 | € 43.211 | -€ 2.200 | -4,8% |
| Schulden | 17/49 | € 614.648 | € 413.612 | -€ 201.036 | -32,7% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 337.093 | € 271.667 | -€ 65.426 | -19,4% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 337.093 | € 271.667 | -€ 65.426 | -19,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 277.401 | € 141.814 | -€ 135.587 | -48,9% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 64.459 | € 65.426 | +€ 967 | +1,5% |
| Handelsschulden | 44 | € 707 | € 3.046 | +€ 2.339 | +331% |
| Leveranciers | 440/4 | € 707 | € 3.046 | +€ 2.339 | +331% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 22.235 | € 28.309 | +€ 6.074 | +27,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 22.235 | € 28.309 | +€ 6.074 | +27,3% |
| Overige schulden | 47/48 | € 190.000 | € 45.033 | -€ 144.967 | -76,3% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 154 | € 130 | -€ 24 | -15,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 110.630 | € 112.512 | +€ 1.882 | +1,7% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 35.002 | € 36.080 | +€ 1.078 | +3,1% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 170.003 | € 170.237 | +€ 235 | +0,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 24.371 | € 21.645 | -€ 2.726 | -11,2% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 6.283 | € 5.341 | -€ 942 | -15,0% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 6.283 | € 5.341 | -€ 942 | -15,0% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 12.852 | € 5.730 | -€ 7.121 | -55,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 12.852 | € 5.730 | -€ 7.121 | -55,4% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 17.802 | € 21.256 | +€ 3.453 | +19,4% |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | € 2.200 | € 2.200 | = | 0,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 38.993 | € 31.619 | -€ 7.374 | -18,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 18.991 | -€ 8.163 | +€ 10.828 | +57,0% |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 6.600 | € 6.600 | = | 0,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 12.390 | -€ 1.563 | +€ 10.828 | +87,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 januari 2025 en 31 januari 2026. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 15 oktober 2026 via checked.be.