DAG-TOURS: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
DAG-TOURS
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 218.813
daling van € 218.813 (-10,7%), van € 2,0 mln naar € 1,8 mln
waarvan Handelsvorderingen: -€ 330.114
- Materiële vaste activa -€ 65.368
daling van € 65.368 (-32,7%), van € 199.872 naar € 134.504
waarvan Leasing en soortgelijke rechten: -€ 126.327
- Handelsschulden -€ 693.625
daling van € 693.625 (-42,3%), van € 1,6 mln naar € 947.484
- Overgedragen winst (verlies) +€ 222.861
stijging van € 222.861 (+30,9%), van € 721.979 naar € 944.840
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 109.379
stijging van € 109.379 (+128%), van € 85.670 naar € 195.048
waarvan Bezoldigingen en sociale lasten: +€ 81.152
- Schulden op meer dan één jaar +€ 80.000
stijging van € 80.000 (+93,2%), van € 85.879 naar € 165.879
- Bruto bedrijfsmarge +€ 64.866
stijging van € 64.866 (+6,6%), van € 985.793 naar € 1,1 mln
- Personeelskosten +€ 60.727
stijging van € 60.727 (+10,8%), van € 561.314 naar € 622.041
- Afschrijvingen -€ 19.367
daling van € 19.367 (-9,0%), van € 214.735 naar € 195.368
Van het resultaat van 2023 naar dat van 2024
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2023 en 2024 en het resultaat van 2024: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2023 | 2024 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.741.839 | € 2.448.248 | -€ 293.591 | -10,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 205.872 | € 141.017 | -€ 64.855 | -31,5% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 199.872 | € 134.504 | -€ 65.368 | -32,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 25.641 | € 86.600 | +€ 60.959 | +238% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 174.231 | € 47.904 | -€ 126.327 | -72,5% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 6.000 | € 6.513 | +€ 513 | +8,6% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 2.535.967 | € 2.307.231 | -€ 228.736 | -9,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 195.841 | € 195.841 | = | 0,0% |
| Voorraden | 30/36 | € 195.841 | € 195.841 | = | 0,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 2.038.717 | € 1.819.904 | -€ 218.813 | -10,7% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 1.673.557 | € 1.343.443 | -€ 330.114 | -19,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 365.160 | € 476.461 | +€ 111.301 | +30,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 301.409 | € 291.485 | -€ 9.923 | -3,3% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.741.839 | € 2.448.248 | -€ 293.591 | -10,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 792.430 | € 1.015.291 | +€ 222.861 | +28,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.592 | € 18.592 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 51.859 | € 51.859 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.859 | € 1.859 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 721.979 | € 944.840 | +€ 222.861 | +30,9% |
| Schulden | 17/49 | € 1.949.408 | € 1.432.956 | -€ 516.452 | -26,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 85.879 | € 165.879 | +€ 80.000 | +93,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 85.879 | € 165.879 | +€ 80.000 | +93,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.863.530 | € 1.267.078 | -€ 596.452 | -32,0% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 136.752 | € 121.385 | -€ 15.367 | -11,2% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.641.108 | € 947.484 | -€ 693.625 | -42,3% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.641.108 | € 947.484 | -€ 693.625 | -42,3% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 85.670 | € 195.048 | +€ 109.379 | +128% |
| Belastingen | 450/3 | € 15.797 | € 44.024 | +€ 28.227 | +179% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 69.872 | € 151.024 | +€ 81.152 | +116% |
| Overige schulden | 47/48 | - | € 3.161 | +€ 3.161 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 561.314 | € 622.041 | +€ 60.727 | +10,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 214.735 | € 195.368 | -€ 19.367 | -9,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 9.412 | € 4.291 | -€ 5.121 | -54,4% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 985.793 | € 1.050.659 | +€ 64.866 | +6,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 200.333 | € 228.960 | +€ 28.627 | +14,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 10.607 | € 6.099 | -€ 4.508 | -42,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 10.607 | € 6.099 | -€ 4.508 | -42,5% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 189.726 | € 222.861 | +€ 33.135 | +17,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 2.960 | - | -€ 2.960 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 186.766 | € 222.861 | +€ 36.095 | +19,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 186.766 | € 222.861 | +€ 36.095 | +19,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2023 en 31 december 2024. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.