CYCLERY: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CYCLERY
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 56.881
stijging van € 56.881 (+20,6%), van € 276.527 naar € 333.408
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 11.829
daling van € 11.829 (-35,3%), van € 33.536 naar € 21.707
waarvan Handelsvorderingen: -€ 11.944
- Liquide middelen +€ 6.732
stijging van € 6.732 (+85,4%), van € 7.885 naar € 14.617
vooral door Handelsschulden (+€ 34.614) en Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten (+€ 18.122)
- Materiële vaste activa -€ 5.188
daling van € 5.188 (-66,1%), van € 7.844 naar € 2.656
waarvan Overige materiële vaste activa: -€ 3.891
- Handelsschulden +€ 34.614
stijging van € 34.614 (+71,4%), van € 48.455 naar € 83.070
- Schulden op meer dan één jaar -€ 25.891
daling van € 25.891 (-30,6%), van € 84.644 naar € 58.753
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 18.122
stijging van € 18.122 (+40,3%), van € 44.958 naar € 63.080
waarvan Belastingen: +€ 15.116
- Overige schulden +€ 12.455
stijging van € 12.455 (+560,4%), van € 2.223 naar € 14.678
- Reserves +€ 9.647
stijging van € 9.647 (+13,2%), van € 72.912 naar € 82.558
- Personeelskosten +€ 34.285
stijging van € 34.285 (+64,8%), van € 52.888 naar € 87.173
- Bruto bedrijfsmarge +€ 32.206
stijging van € 32.206 (+35,7%), van € 90.091 naar € 122.297
- Waardeverminderingen +€ 16.058
stijging van € 16.058, van -€ 13.610 naar € 2.449
- Afschrijvingen -€ 8.415
daling van € 8.415 (-55,8%), van € 15.084 naar € 6.669
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Kasstroombrug afgeleid
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 332.389 | € 378.065 | +€ 45.676 | +13,7% |
| Oprichtingskosten | 20 | € 0 | - | = | |
| Vaste activa | 21/28 | € 12.635 | € 5.966 | -€ 6.669 | -52,8% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 1.884 | € 403 | -€ 1.481 | -78,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 7.844 | € 2.656 | -€ 5.188 | -66,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 0 | - | = | |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.593 | € 1.296 | -€ 1.297 | -50,0% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 5.251 | € 1.360 | -€ 3.891 | -74,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 2.906 | € 2.906 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 319.754 | € 372.099 | +€ 52.345 | +16,4% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 276.527 | € 333.408 | +€ 56.881 | +20,6% |
| Voorraden | 30/36 | € 276.527 | € 333.408 | +€ 56.881 | +20,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 33.536 | € 21.707 | -€ 11.829 | -35,3% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 33.448 | € 21.504 | -€ 11.944 | -35,7% |
| Overige vorderingen | 41 | € 89 | € 203 | +€ 115 | +129,5% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 7.885 | € 14.617 | +€ 6.732 | +85,4% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.805 | € 2.367 | +€ 561 | +31,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 332.389 | € 378.065 | +€ 45.676 | +13,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 92.912 | € 102.558 | +€ 9.647 | +10,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 20.000 | € 20.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 72.912 | € 82.558 | +€ 9.647 | +13,2% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 72.912 | € 82.558 | +€ 9.647 | +13,2% |
| Schulden | 17/49 | € 239.477 | € 275.506 | +€ 36.029 | +15,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 84.644 | € 58.753 | -€ 25.891 | -30,6% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 84.644 | € 58.753 | -€ 25.891 | -30,6% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 152.798 | € 214.719 | +€ 61.920 | +40,5% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 17.163 | € 13.891 | -€ 3.271 | -19,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 40.000 | € 40.000 | = | 0,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 40.000 | € 40.000 | = | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 48.455 | € 83.070 | +€ 34.614 | +71,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 48.455 | € 83.070 | +€ 34.614 | +71,4% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 0 | - | = | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 44.958 | € 63.080 | +€ 18.122 | +40,3% |
| Belastingen | 450/3 | € 41.196 | € 56.312 | +€ 15.116 | +36,7% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 3.762 | € 6.768 | +€ 3.006 | +79,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 2.223 | € 14.678 | +€ 12.455 | +560,4% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.035 | € 2.035 | = | 0,0% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 52.888 | € 87.173 | +€ 34.285 | +64,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 15.084 | € 6.669 | -€ 8.415 | -55,8% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | -€ 13.610 | € 2.449 | +€ 16.058 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 773 | € 652 | -€ 121 | -15,6% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 15.160 | € 0 | -€ 15.160 | -100,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 90.091 | € 122.297 | +€ 32.206 | +35,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 19.797 | € 25.355 | +€ 5.557 | +28,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.467 | € 1.103 | -€ 364 | -24,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.467 | € 1.103 | -€ 364 | -24,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 12.147 | € 12.177 | +€ 29 | +0,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 12.147 | € 12.177 | +€ 29 | +0,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 9.117 | € 14.280 | +€ 5.164 | +56,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 4.021 | € 4.634 | +€ 613 | +15,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 5.096 | € 9.647 | +€ 4.551 | +89,3% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 5.096 | € 9.647 | +€ 4.551 | +89,3% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 10 oktober 2026 via checked.be.