CYCLE VALLEY: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CYCLE VALLEY
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-27,8%), van € 3,7 mln naar € 2,7 mln
waarvan Overige materiële vaste activa: -€ 859.548
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 278.142
daling van € 278.142 (-60,1%), van € 463.100 naar € 184.958
waarvan Handelsvorderingen: -€ 271.591
- Liquide middelen +€ 212.600
stijging van € 212.600 (+349%), van € 60.887 naar € 273.486
vooral door Afschrijvingen (+€ 2,3 mln) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 278.142)
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 157.512
stijging van € 157.512 (+963%), van € 16.353 naar € 173.866
- Schulden op meer dan één jaar -€ 1,0 mln
daling van € 1,0 mln (-43,8%), van € 2,3 mln naar € 1,3 mln
- Overgedragen winst (verlies) +€ 104.029
stijging van € 104.029 (+35,1%), van € 296.148 naar € 400.177
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar -€ 85.526
daling van € 85.526 (-5,5%), van € 1,6 mln naar € 1,5 mln
waarvan Kredietinstellingen: -€ 65.865
- Handelsschulden +€ 65.237
stijging van € 65.237 (+28,4%), van € 229.838 naar € 295.074
- Bruto bedrijfsmarge +€ 276.345
stijging van € 276.345 (+10,8%), van € 2,6 mln naar € 2,8 mln
- Afschrijvingen +€ 240.630
stijging van € 240.630 (+12,0%), van € 2,0 mln naar € 2,3 mln
- Personeelskosten +€ 33.618
stijging van € 33.618 (+15,7%), van € 214.580 naar € 248.197
- Financiële kosten -€ 30.619
daling van € 30.619 (-13,0%), van € 235.467 naar € 204.849
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 4.390.563 | € 3.488.343 | -€ 902.220 | -20,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.850.223 | € 2.856.032 | -€ 994.190 | -25,8% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 97.171 | € 139.501 | +€ 42.330 | +43,6% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 3.740.552 | € 2.702.426 | -€ 1,0 mln | -27,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 4.039 | € 6.062 | +€ 2.023 | +50,1% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 300.274 | € 119.674 | -€ 180.601 | -60,1% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 3.436.238 | € 2.576.690 | -€ 859.548 | -25,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 12.500 | € 14.105 | +€ 1.605 | +12,8% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 540.340 | € 632.310 | +€ 91.970 | +17,0% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 463.100 | € 184.958 | -€ 278.142 | -60,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 444.368 | € 172.777 | -€ 271.591 | -61,1% |
| Overige vorderingen | 41 | € 18.732 | € 12.182 | -€ 6.550 | -35,0% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 60.887 | € 273.486 | +€ 212.600 | +349% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 16.353 | € 173.866 | +€ 157.512 | +963% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 4.390.563 | € 3.488.343 | -€ 902.220 | -20,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 303.228 | € 419.557 | +€ 116.329 | +38,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.300 | € 18.600 | +€ 12.300 | +195% |
| Reserves | 13 | € 780 | € 780 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 780 | € 780 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 780 | € 780 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 296.148 | € 400.177 | +€ 104.029 | +35,1% |
| Schulden | 17/49 | € 4.087.335 | € 3.068.786 | -€ 1,0 mln | -24,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.284.474 | € 1.283.147 | -€ 1,0 mln | -43,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.284.474 | € 1.283.147 | -€ 1,0 mln | -43,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 1.802.861 | € 1.782.133 | -€ 20.728 | -1,1% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.567.385 | € 1.481.858 | -€ 85.526 | -5,5% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.547.723 | € 1.481.858 | -€ 65.865 | -4,3% |
| Overige leningen | 439 | € 19.662 | - | -€ 19.662 | |
| Handelsschulden | 44 | € 229.838 | € 295.074 | +€ 65.237 | +28,4% |
| Leveranciers | 440/4 | € 229.838 | € 295.074 | +€ 65.237 | +28,4% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 4.958 | - | -€ 4.958 | |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 437 | € 5.200 | +€ 4.763 | +1.090% |
| Belastingen | 450/3 | € 437 | € 5.200 | +€ 4.763 | +1.090% |
| Overige schulden | 47/48 | € 243 | - | -€ 243 | |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 3.505 | +€ 3.505 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 214.580 | € 248.197 | +€ 33.618 | +15,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 2.012.021 | € 2.252.651 | +€ 240.630 | +12,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.641 | € 5.656 | +€ 1.015 | +21,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 2.566.795 | € 2.843.141 | +€ 276.345 | +10,8% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 335.554 | € 336.636 | +€ 1.082 | +0,3% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 554 | € 1.084 | +€ 530 | +95,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 554 | € 1.084 | +€ 530 | +95,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 235.467 | € 204.849 | -€ 30.619 | -13,0% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 235.467 | € 204.849 | -€ 30.619 | -13,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 100.641 | € 132.871 | +€ 32.231 | +32,0% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 21.495 | € 28.842 | +€ 7.347 | +34,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 79.146 | € 104.029 | +€ 24.883 | +31,4% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 79.146 | € 104.029 | +€ 24.883 | +31,4% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 22 oktober 2026 via checked.be.