COCOON DESIGN: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
COCOON DESIGN
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa +€ 201.218
stijging van € 201.218 (+17,2%), van € 1,2 mln naar € 1,4 mln
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 49.141
daling van € 49.141 (-10,1%), van € 486.987 naar € 437.846
waarvan Overige vorderingen: -€ 28.888
- Liquide middelen +€ 41.352
stijging van € 41.352 (+43,0%), van € 96.172 naar € 137.523
vooral door Schulden op meer dan één jaar (+€ 205.684) en Afschrijvingen (+€ 145.841)
- Voorraden en bestellingen -€ 26.468
daling van € 26.468 (-5,2%), van € 506.820 naar € 480.352
- Handelsschulden -€ 270.943
daling van € 270.943 (-67,6%), van € 401.057 naar € 130.114
- Schulden op meer dan één jaar +€ 205.684
stijging van € 205.684 (+24,2%), van € 850.213 naar € 1,1 mln
waarvan Financiële schulden: +€ 206.954
- Reserves +€ 142.475
stijging van € 142.475 (+29,6%), van € 481.334 naar € 623.809
waarvan Beschikbare reserves: +€ 142.475
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 37.866
stijging van € 37.866 (+30,7%), van € 123.322 naar € 161.188
waarvan Belastingen: +€ 35.087
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen +€ 37.522
stijging van € 37.522 (+36,8%), van € 101.824 naar € 139.346
- Bruto bedrijfsmarge +€ 116.455
stijging van € 116.455 (+21,2%), van € 548.965 naar € 665.420
- Afschrijvingen +€ 32.164
stijging van € 32.164 (+28,3%), van € 113.677 naar € 145.841
- Financiële kosten +€ 31.443
stijging van € 31.443 (+64,9%), van € 48.426 naar € 79.869
- Belastingen +€ 7.900
stijging van € 7.900 (+21,2%), van € 37.218 naar € 45.118
- Personeelskosten +€ 7.796
stijging van € 7.796 (+2,7%), van € 287.581 naar € 295.377
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 2.287.333 | € 2.456.524 | +€ 169.191 | +7,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 1.174.846 | € 1.376.064 | +€ 201.218 | +17,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 1.169.429 | € 1.370.647 | +€ 201.218 | +17,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 1.039.985 | € 1.136.247 | +€ 96.262 | +9,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 7.130 | € 24.562 | +€ 17.432 | +244% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 80.121 | € 73.457 | -€ 6.664 | -8,3% |
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | € 42.193 | € 136.381 | +€ 94.188 | +223% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 5.418 | € 5.418 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.112.487 | € 1.080.460 | -€ 32.027 | -2,9% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 506.820 | € 480.352 | -€ 26.468 | -5,2% |
| Voorraden | 30/36 | € 506.820 | € 480.352 | -€ 26.468 | -5,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 486.987 | € 437.846 | -€ 49.141 | -10,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 328.790 | € 308.538 | -€ 20.253 | -6,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 158.197 | € 129.308 | -€ 28.888 | -18,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 96.172 | € 137.523 | +€ 41.352 | +43,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 22.509 | € 24.739 | +€ 2.231 | +9,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 2.287.333 | € 2.456.524 | +€ 169.191 | +7,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 499.934 | € 642.409 | +€ 142.475 | +28,5% |
| Inbreng | 10/11 | € 18.600 | € 18.600 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 481.334 | € 623.809 | +€ 142.475 | +29,6% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 45.968 | € 45.968 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 433.505 | € 575.981 | +€ 142.475 | +32,9% |
| Schulden | 17/49 | € 1.787.400 | € 1.814.116 | +€ 26.716 | +1,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 850.213 | € 1.055.897 | +€ 205.684 | +24,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 839.493 | € 1.046.447 | +€ 206.954 | +24,7% |
| Overige schulden | 178/9 | € 10.720 | € 9.450 | -€ 1.270 | -11,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 937.187 | € 739.837 | -€ 197.350 | -21,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 101.824 | € 139.346 | +€ 37.522 | +36,8% |
| Handelsschulden | 44 | € 401.057 | € 130.114 | -€ 270.943 | -67,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 401.057 | € 130.114 | -€ 270.943 | -67,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 123.322 | € 161.188 | +€ 37.866 | +30,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 73.397 | € 108.483 | +€ 35.087 | +47,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 49.926 | € 52.705 | +€ 2.779 | +5,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 310.983 | € 309.188 | -€ 1.795 | -0,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 18.381 | +€ 18.381 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 287.581 | € 295.377 | +€ 7.796 | +2,7% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 113.677 | € 145.841 | +€ 32.164 | +28,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 34.684 | € 35.861 | +€ 1.177 | +3,4% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | - | € 4.819 | +€ 4.819 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 548.965 | € 665.420 | +€ 116.455 | +21,2% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 113.023 | € 183.521 | +€ 70.498 | +62,4% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 77.328 | € 83.941 | +€ 6.613 | +8,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 77.328 | € 83.941 | +€ 6.613 | +8,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 48.426 | € 79.869 | +€ 31.443 | +64,9% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 48.426 | € 79.869 | +€ 31.443 | +64,9% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 141.925 | € 187.593 | +€ 45.668 | +32,2% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 37.218 | € 45.118 | +€ 7.900 | +21,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 104.707 | € 142.475 | +€ 37.769 | +36,1% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 104.707 | € 142.475 | +€ 37.769 | +36,1% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 25 oktober 2026 via checked.be.