CHÂTEAU DE LA SOURCE: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CHÂTEAU DE LA SOURCE
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 108.256
stijging van € 108.256 (+225%), van € 48.027 naar € 156.283
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 126.422) en Afschrijvingen (+€ 69.765)
- Materiële vaste activa -€ 29.675
daling van € 29.675 (-6,2%), van € 481.179 naar € 451.504
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 18.190
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 12.997
daling van € 12.997 (-63,4%), van € 20.496 naar € 7.499
- Reserves +€ 250.000
stijging van € 250.000 (+315%), van € 79.360 naar € 329.360
waarvan Beschikbare reserves: +€ 250.000
- Overgedragen winst (verlies) -€ 138.578
daling van € 138.578 (-97,3%), van € 142.362 naar € 3.785
- Overige schulden -€ 25.000
daling van € 25.000 (-62,5%), van € 40.000 naar € 15.000
- Schulden op meer dan één jaar -€ 24.983
daling van € 24.983 (-11,2%), van € 223.324 naar € 198.342
- Schulden > 1 jaar die binnen het jaar vervallen -€ 12.288
daling van € 12.288 (-31,0%), van € 39.588 naar € 27.300
- Bruto bedrijfsmarge +€ 33.476
stijging van € 33.476 (+15,1%), van € 222.097 naar € 255.573
- Belastingen +€ 3.627
stijging van € 3.627 (+7,8%), van € 46.261 naar € 49.887
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 566.139 | € 627.575 | +€ 61.436 | +10,9% |
| Vaste activa | 21/28 | € 481.923 | € 452.248 | -€ 29.675 | -6,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 481.179 | € 451.504 | -€ 29.675 | -6,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 299.511 | € 281.321 | -€ 18.190 | -6,1% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 144.174 | € 131.848 | -€ 12.327 | -8,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 37.493 | € 38.335 | +€ 842 | +2,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 744 | € 744 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 84.216 | € 175.327 | +€ 91.111 | +108% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 20.496 | € 7.499 | -€ 12.997 | -63,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 20.496 | € 7.499 | -€ 12.997 | -63,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 48.027 | € 156.283 | +€ 108.256 | +225% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 15.694 | € 11.545 | -€ 4.148 | -26,4% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 566.139 | € 627.575 | +€ 61.436 | +10,9% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 227.922 | € 339.345 | +€ 111.422 | +48,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 79.360 | € 329.360 | +€ 250.000 | +315% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 1.860 | € 1.860 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 37.500 | € 37.500 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 40.000 | € 290.000 | +€ 250.000 | +625% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 142.362 | € 3.785 | -€ 138.578 | -97,3% |
| Schulden | 17/49 | € 338.216 | € 288.230 | -€ 49.986 | -14,8% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 223.324 | € 198.342 | -€ 24.983 | -11,2% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 223.324 | € 198.342 | -€ 24.983 | -11,2% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 112.575 | € 87.439 | -€ 25.136 | -22,3% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 39.588 | € 27.300 | -€ 12.288 | -31,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 10.251 | € 11.924 | +€ 1.673 | +16,3% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 10.251 | € 11.924 | +€ 1.673 | +16,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 1.536 | € 8.415 | +€ 6.879 | +448% |
| Leveranciers | 440/4 | € 1.536 | € 8.415 | +€ 6.879 | +448% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 21.200 | € 24.800 | +€ 3.600 | +17,0% |
| Belastingen | 450/3 | € 21.200 | € 24.800 | +€ 3.600 | +17,0% |
| Overige schulden | 47/48 | € 40.000 | € 15.000 | -€ 25.000 | -62,5% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 2.317 | € 2.450 | +€ 133 | +5,7% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 69 | - | -€ 69 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 68.456 | € 69.765 | +€ 1.309 | +1,9% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.582 | € 3.911 | +€ 329 | +9,2% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 63 | € 1.690 | +€ 1.627 | +2.578% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 222.097 | € 255.573 | +€ 33.476 | +15,1% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 149.996 | € 180.207 | +€ 30.211 | +20,1% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 75 | € 781 | +€ 706 | +938% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 75 | € 781 | +€ 706 | +938% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 5.052 | € 4.679 | -€ 374 | -7,4% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 5.036 | € 4.679 | -€ 358 | -7,1% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 16 | - | -€ 16 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 145.019 | € 176.309 | +€ 31.291 | +21,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 46.261 | € 49.887 | +€ 3.627 | +7,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 98.758 | € 126.422 | +€ 27.664 | +28,0% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 98.758 | € 126.422 | +€ 27.664 | +28,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 26 oktober 2026 via checked.be.