Charterra: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Charterra
Grootste bewegingen
- Geldbeleggingen -€ 100.001
daling van € 100.001 (-99,1%), van € 100.895 naar € 895
- Liquide middelen +€ 68.884
stijging van € 68.884 (+45,0%), van € 153.005 naar € 221.890
vooral door Handelsschulden (+€ 117.846) en Resultaat van het boekjaar (+€ 100.167)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 13.070
stijging van € 13.070 (+6,2%), van € 212.257 naar € 225.327
waarvan Handelsvorderingen: +€ 23.046
- Materiële vaste activa -€ 5.948
daling van € 5.948 (-38,9%), van € 15.301 naar € 9.352
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 4.625
- Overige schulden -€ 155.791
daling van € 155.791 (-59,9%), van € 260.142 naar € 104.351
- Handelsschulden +€ 117.846
stijging van € 117.846 (+124%), van € 94.811 naar € 212.657
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten +€ 9.618
stijging van € 9.618 (+31,4%), van € 30.639 naar € 40.257
waarvan Belastingen: +€ 8.958
- Financiële opbrengsten -€ 151.578
daling van € 151.578 (-70,8%), van € 213.958 naar € 62.380
- Belastingen -€ 39.752
daling van € 39.752 (-79,8%), van € 49.792 naar € 10.040
- Bruto bedrijfsmarge -€ 26.856
daling van € 26.856 (-5,7%), van € 467.251 naar € 440.396
- Personeelskosten +€ 15.218
stijging van € 15.218 (+6,6%), van € 228.925 naar € 244.144
- Financiële kosten +€ 4.866
stijging van € 4.866 (+3,6%), van € 134.754 naar € 139.620
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 495.592 | € 467.431 | -€ 28.161 | -5,7% |
| Vaste activa | 21/28 | € 15.476 | € 9.527 | -€ 5.948 | -38,4% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 15.301 | € 9.352 | -€ 5.948 | -38,9% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 4.771 | € 3.448 | -€ 1.323 | -27,7% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 10.529 | € 5.904 | -€ 4.625 | -43,9% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 175 | € 175 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 480.116 | € 457.903 | -€ 22.213 | -4,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 212.257 | € 225.327 | +€ 13.070 | +6,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 186.317 | € 209.363 | +€ 23.046 | +12,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 25.939 | € 15.964 | -€ 9.976 | -38,5% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 100.895 | € 895 | -€ 100.001 | -99,1% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 153.005 | € 221.890 | +€ 68.884 | +45,0% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.959 | € 9.792 | -€ 4.167 | -29,8% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 495.592 | € 467.431 | -€ 28.161 | -5,7% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 110.000 | € 110.167 | +€ 167 | +0,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Kapitaal | 10 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Geplaatst kapitaal | 100 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 10.000 | € 10.167 | +€ 167 | +1,7% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Wettelijke reserve | 130 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | - | € 167 | +€ 167 | |
| Schulden | 17/49 | € 385.592 | € 357.264 | -€ 28.328 | -7,3% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 385.592 | € 357.264 | -€ 28.328 | -7,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 94.811 | € 212.657 | +€ 117.846 | +124% |
| Leveranciers | 440/4 | € 94.811 | € 212.657 | +€ 117.846 | +124% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 30.639 | € 40.257 | +€ 9.618 | +31,4% |
| Belastingen | 450/3 | € 1.082 | € 10.040 | +€ 8.958 | +828% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 29.557 | € 30.216 | +€ 659 | +2,2% |
| Overige schulden | 47/48 | € 260.142 | € 104.351 | -€ 155.791 | -59,9% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 228.925 | € 244.144 | +€ 15.218 | +6,6% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 8.036 | € 7.004 | -€ 1.032 | -12,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 4.583 | € 1.801 | -€ 2.781 | -60,7% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 467.251 | € 440.396 | -€ 26.856 | -5,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 225.707 | € 187.447 | -€ 38.260 | -17,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 213.958 | € 62.380 | -€ 151.578 | -70,8% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 213.958 | € 62.380 | -€ 151.578 | -70,8% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 134.754 | € 139.620 | +€ 4.866 | +3,6% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 134.754 | € 139.620 | +€ 4.866 | +3,6% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 304.911 | € 110.207 | -€ 194.704 | -63,9% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 49.792 | € 10.040 | -€ 39.752 | -79,8% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 255.119 | € 100.167 | -€ 154.952 | -60,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 255.119 | € 100.167 | -€ 154.952 | -60,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.