CHARLES PRODUCTION: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CHARLES PRODUCTION
Grootste bewegingen
- Liquide middelen -€ 1,2 mln
daling van € 1,2 mln (-97,9%), van € 1,3 mln naar € 26.807
vooral door Inbreng, uitkeringen en overige (-€ 809.904) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (-€ 742.813)
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 742.813
stijging van € 742.813 (+1.158%), van € 64.170 naar € 806.983
waarvan Overige vorderingen: +€ 588.913
- Materiële vaste activa +€ 353.144
stijging van € 353.144 (+93,0%), van € 379.699 naar € 732.842
waarvan Terreinen en gebouwen: +€ 404.960
- Overgedragen winst (verlies) -€ 1,1 mln
daling van € 1,1 mln (-96,4%), van € 1,1 mln naar € 40.123
- Herwaarderingsmeerwaarden +€ 374.569
nieuw in 2022: € 374.569
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 250.000
nieuw in 2022: € 250.000
- Schulden op meer dan één jaar +€ 229.862
nieuw in 2022: € 229.862
- Reserves -€ 139.353
daling van € 139.353 (-52,8%), van € 263.820 naar € 124.467
waarvan Beschikbare reserves: -€ 89.753
- Personeelskosten +€ 299.944
stijging van € 299.944 (+74,8%), van € 401.156 naar € 701.100
- Financiële kosten +€ 73.848
stijging van € 73.848 (+446%), van € 16.558 naar € 90.407
- Bruto bedrijfsmarge +€ 46.768
stijging van € 46.768 (+5,7%), van € 818.375 naar € 865.144
- Financiële opbrengsten +€ 42.342
stijging van € 42.342 (+381%), van € 11.113 naar € 53.455
- Belastingen -€ 40.279
daling van € 40.279 (-62,7%), van € 64.204 naar € 23.925
Van het resultaat van 2021 naar dat van 2022
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2021 en 2022 en het resultaat van 2022: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2021 | 2022 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 1.740.695 | € 1.601.762 | -€ 138.933 | -8,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 396.264 | € 749.371 | +€ 353.108 | +89,1% |
| Immateriële vaste activa | 21 | € 948 | € 912 | -€ 36 | -3,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 379.699 | € 732.842 | +€ 353.144 | +93,0% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 199.584 | € 604.544 | +€ 404.960 | +203% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 149.879 | € 107.245 | -€ 42.634 | -28,4% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 21.056 | € 15.105 | -€ 5.951 | -28,3% |
| Overige materiële vaste activa | 26 | € 9.180 | € 5.948 | -€ 3.232 | -35,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 15.617 | € 15.617 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 1.344.431 | € 852.390 | -€ 492.041 | -36,6% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 19.694 | € 18.600 | -€ 1.094 | -5,6% |
| Voorraden | 30/36 | € 19.694 | € 18.600 | -€ 1.094 | -5,6% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 64.170 | € 806.983 | +€ 742.813 | +1.158% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 5.916 | € 159.815 | +€ 153.900 | +2.602% |
| Overige vorderingen | 41 | € 58.255 | € 647.168 | +€ 588.913 | +1.011% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 1.260.309 | € 26.807 | -€ 1,2 mln | -97,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 258 | € 0 | -€ 258 | -100% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 1.740.695 | € 1.601.762 | -€ 138.933 | -8,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 1.567.993 | € 746.597 | -€ 821.396 | -52,4% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | - | € 374.569 | +€ 374.569 | |
| Reserves | 13 | € 263.820 | € 124.467 | -€ 139.353 | -52,8% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 10.000 | € 10.000 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 142.220 | € 92.620 | -€ 49.600 | -34,9% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 111.600 | € 21.847 | -€ 89.753 | -80,4% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 1.119.916 | € 40.123 | -€ 1,1 mln | -96,4% |
| Kapitaalsubsidies | 15 | € 84.257 | € 107.438 | +€ 23.180 | +27,5% |
| Voorzieningen en uitgestelde belastingen | 16 | € 29.677 | € 0 | -€ 29.677 | -100% |
| Uitgestelde belastingen | 168 | € 29.677 | € 0 | -€ 29.677 | -100% |
| Schulden | 17/49 | € 143.024 | € 855.165 | +€ 712.140 | +498% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | - | € 229.862 | +€ 229.862 | |
| Financiële schulden | 170/4 | - | € 229.862 | +€ 229.862 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 143.024 | € 623.795 | +€ 480.771 | +336% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | - | € 25.986 | +€ 25.986 | |
| Financiële schulden | 43 | - | € 250.000 | +€ 250.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 250.000 | +€ 250.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 38.968 | € 160.677 | +€ 121.709 | +312% |
| Leveranciers | 440/4 | € 38.968 | € 160.677 | +€ 121.709 | +312% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 75.722 | € 179.343 | +€ 103.621 | +137% |
| Belastingen | 450/3 | € 31.096 | € 60.674 | +€ 29.578 | +95,1% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 44.626 | € 118.669 | +€ 74.042 | +166% |
| Overige schulden | 47/48 | € 28.334 | € 7.790 | -€ 20.544 | -72,5% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | - | € 1.507 | +€ 1.507 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 401.156 | € 701.100 | +€ 299.944 | +74,8% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 78.940 | € 104.183 | +€ 25.242 | +32,0% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 48.822 | € 10.477 | -€ 38.345 | -78,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 818.375 | € 865.144 | +€ 46.768 | +5,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 289.457 | € 49.384 | -€ 240.073 | -82,9% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 11.113 | € 53.455 | +€ 42.342 | +381% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 11.113 | € 53.455 | +€ 42.342 | +381% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 16.558 | € 90.407 | +€ 73.848 | +446% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 16.558 | € 90.407 | +€ 73.848 | +446% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 284.012 | € 12.433 | -€ 271.579 | -95,6% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 64.204 | € 23.925 | -€ 40.279 | -62,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 219.808 | -€ 11.492 | -€ 231.300 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | € 34.100 | € 49.600 | +€ 15.500 | +45,5% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 253.908 | € 38.108 | -€ 215.800 | -85,0% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2021 en 31 december 2022. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 19 oktober 2026 via checked.be.