Cervantes Construct: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Cervantes Construct
Grootste bewegingen
- Liquide middelen +€ 146.540
stijging van € 146.540 (+337%), van € 43.441 naar € 189.981
vooral door Resultaat van het boekjaar (+€ 1,6 mln) en Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 36.861)
- Reserves +€ 1,6 mln
stijging van € 1,6 mln (+21,1%), van € 7,5 mln naar € 9,0 mln
- Schulden op meer dan één jaar -€ 1,2 mln
daling van € 1,2 mln (-100%), van € 1,2 mln naar € 0
waarvan Financiële schulden: -€ 1,2 mln
- Overlopende rekeningen (passiva) -€ 222.354
daling van € 222.354 (-99,9%), van € 222.661 naar € 307
- Financiële opbrengsten -€ 3,5 mln
daling van € 3,5 mln (-69,9%), van € 5,0 mln naar € 1,5 mln
- Omzet +€ 222.000
nieuw in 2025: € 222.000
- Bruto bedrijfsmarge -€ 221.362
niet meer vermeld in 2025 (was € 221.362)
- Financiële kosten -€ 179.294
daling van € 179.294 (-60,5%), van € 296.275 naar € 116.980
- Belastingen +€ 14.476
nieuw in 2025: € 14.476
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 11.395.826 | € 11.505.505 | +€ 109.679 | +1,0% |
| Vaste activa | 21/28 | € 11.300.000 | € 11.300.000 | = | 0,0% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 11.300.000 | € 11.300.000 | = | 0,0% |
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | - | € 11.300.000 | +€ 11,3 mln | |
| Deelnemingen | 280 | - | € 11.300.000 | +€ 11,3 mln | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 95.826 | € 205.505 | +€ 109.679 | +114% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | - | € 0 | = | |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 52.385 | € 15.524 | -€ 36.861 | -70,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 22.385 | € 0 | -€ 22.385 | -100% |
| Overige vorderingen | 41 | € 30.000 | € 15.524 | -€ 14.476 | -48,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 43.441 | € 189.981 | +€ 146.540 | +337% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 0 | - | = | |
| Totaal passiva | 10/49 | € 11.395.826 | € 11.505.505 | +€ 109.679 | +1,0% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 7.564.765 | € 9.142.902 | +€ 1,6 mln | +20,9% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 7.464.765 | € 9.042.902 | +€ 1,6 mln | +21,1% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 7.464.765 | € 9.042.902 | +€ 1,6 mln | +21,1% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 0 | - | = | |
| Schulden | 17/49 | € 3.831.061 | € 2.362.602 | -€ 1,5 mln | -38,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 1.242.857 | € 0 | -€ 1,2 mln | -100% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 1.242.857 | € 0 | -€ 1,2 mln | -100% |
| Kredietinstellingen | 173 | - | € 0 | = | |
| Overige schulden | 178/9 | € 0 | - | = | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 2.365.543 | € 2.362.295 | -€ 3.248 | -0,1% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 1.242.857 | € 1.242.857 | +€ 0 | 0,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 156 | € 5.226 | +€ 5.070 | +3.250% |
| Leveranciers | 440/4 | € 156 | € 5.226 | +€ 5.070 | +3.250% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 11.364 | € 10.099 | -€ 1.266 | -11,1% |
| Belastingen | 450/3 | € 11.364 | € 10.099 | -€ 1.266 | -11,1% |
| Overige schulden | 47/48 | € 1.111.165 | € 1.104.114 | -€ 7.051 | -0,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 222.661 | € 307 | -€ 222.354 | -99,9% |
| Bedrijfsopbrengsten | 70/76A | - | € 222.000 | +€ 222.000 | |
| Omzet | 70 | - | € 222.000 | +€ 222.000 | |
| Bedrijfskosten | 60/66A | - | € 12.406 | +€ 12.406 | |
| Diensten en diverse goederen | 61 | - | € 11.280 | +€ 11.280 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.094 | € 1.126 | +€ 33 | +3,0% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 221.362 | - | -€ 221.362 | |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 220.268 | € 209.594 | -€ 10.674 | -4,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 4.978.301 | € 1.500.000 | -€ 3,5 mln | -69,9% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 4.978.301 | € 1.500.000 | -€ 3,5 mln | -69,9% |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | - | € 1.500.000 | +€ 1,5 mln | |
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | - | € 0 | = | |
| Financiële kosten | 65/66B | € 296.275 | € 116.980 | -€ 179.294 | -60,5% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 296.275 | € 116.980 | -€ 179.294 | -60,5% |
| Kosten van schulden | 650 | - | € 116.627 | +€ 116.627 | |
| Andere financiële kosten | 652/9 | - | € 353 | +€ 353 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 4.902.294 | € 1.592.613 | -€ 3,3 mln | -67,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | € 14.476 | +€ 14.476 | |
| Belastingen | 670/3 | - | € 14.476 | +€ 14.476 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 4.902.294 | € 1.578.137 | -€ 3,3 mln | -67,8% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 4.902.294 | € 1.578.137 | -€ 3,3 mln | -67,8% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.