Celis CTC: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Celis CTC
Grootste bewegingen
- Voorraden en bestellingen +€ 214.388
stijging van € 214.388 (+363%), van € 59.000 naar € 273.388
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 119.818
daling van € 119.818 (-51,4%), van € 233.333 naar € 113.515
waarvan Overige vorderingen: -€ 165.436
- Liquide middelen +€ 31.252
stijging van € 31.252 (+468%), van € 6.683 naar € 37.935
vooral door Vorderingen op ten hoogste één jaar (+€ 119.818) en Handelsschulden (+€ 96.118)
- Handelsschulden +€ 96.118
stijging van € 96.118 (+19.725%), van € 487 naar € 96.606
- Overige schulden -€ 77.000
daling van € 77.000 (-46,0%), van € 167.500 naar € 90.500
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 75.000
stijging van € 75.000 (+75,0%), van € 100.000 naar € 175.000
- Overgedragen winst (verlies) +€ 28.067
stijging van € 28.067, van -€ 20.294 naar € 7.773
- Schulden op meer dan één jaar -€ 13.022
daling van € 13.022 (-14,5%), van € 89.737 naar € 76.715
- Bruto bedrijfsmarge -€ 64.618
daling van € 64.618 (-39,6%), van € 163.284 naar € 98.666
- Belastingen +€ 12.857
stijging van € 12.857 (+1.897%), van € 678 naar € 13.534
- Financiële kosten +€ 3.957
stijging van € 3.957 (+96,3%), van € 4.109 naar € 8.067
- Personeelskosten +€ 3.808
nieuw in 2025: € 3.808
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 408.013 | € 530.764 | +€ 122.750 | +30,1% |
| Oprichtingskosten | 20 | € 0 | € 0 | = | |
| Vaste activa | 21/28 | € 108.998 | € 105.926 | -€ 3.072 | -2,8% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 108.998 | € 105.926 | -€ 3.072 | -2,8% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 4.013 | € 3.378 | -€ 635 | -15,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 19.529 | € 23.288 | +€ 3.759 | +19,2% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 85.455 | € 79.260 | -€ 6.196 | -7,3% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 299.016 | € 424.838 | +€ 125.822 | +42,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 59.000 | € 273.388 | +€ 214.388 | +363% |
| Voorraden | 30/36 | € 59.000 | € 273.388 | +€ 214.388 | +363% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 233.333 | € 113.515 | -€ 119.818 | -51,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | - | € 45.618 | +€ 45.618 | |
| Overige vorderingen | 41 | € 233.333 | € 67.897 | -€ 165.436 | -70,9% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 6.683 | € 37.935 | +€ 31.252 | +468% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 408.013 | € 530.764 | +€ 122.750 | +30,1% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 36.395 | € 64.462 | +€ 28.067 | +77,1% |
| Inbreng | 10/11 | € 50.000 | € 50.000 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 6.689 | € 6.689 | = | 0,0% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 408 | € 408 | = | 0,0% |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 408 | € 408 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 6.281 | € 6.281 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 20.294 | € 7.773 | +€ 28.067 | |
| Schulden | 17/49 | € 371.619 | € 466.302 | +€ 94.683 | +25,5% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 89.737 | € 76.715 | -€ 13.022 | -14,5% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 89.737 | € 76.715 | -€ 13.022 | -14,5% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 281.881 | € 389.587 | +€ 107.705 | +38,2% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 11.463 | € 13.057 | +€ 1.593 | +13,9% |
| Financiële schulden | 43 | € 100.000 | € 175.000 | +€ 75.000 | +75,0% |
| Overige leningen | 439 | € 100.000 | € 175.000 | +€ 75.000 | +75,0% |
| Handelsschulden | 44 | € 487 | € 96.606 | +€ 96.118 | +19.725% |
| Leveranciers | 440/4 | € 487 | € 96.606 | +€ 96.118 | +19.725% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 2.431 | € 14.424 | +€ 11.994 | +493% |
| Belastingen | 450/3 | € 2.431 | € 14.424 | +€ 11.994 | +493% |
| Overige schulden | 47/48 | € 167.500 | € 90.500 | -€ 77.000 | -46,0% |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 76A | € 2.420 | - | -€ 2.420 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | - | € 3.808 | +€ 3.808 | |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 27.452 | € 27.240 | -€ 212 | -0,8% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 2.444 | € 3.197 | +€ 752 | +30,8% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 17.268 | € 15.382 | -€ 1.886 | -10,9% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 163.284 | € 98.666 | -€ 64.618 | -39,6% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 116.120 | € 49.039 | -€ 67.080 | -57,8% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 2.000 | € 629 | -€ 1.371 | -68,6% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 2.000 | € 629 | -€ 1.371 | -68,6% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.109 | € 8.067 | +€ 3.957 | +96,3% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.109 | € 8.067 | +€ 3.957 | +96,3% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 114.011 | € 41.602 | -€ 72.409 | -63,5% |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 678 | € 13.534 | +€ 12.857 | +1.897% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 113.333 | € 28.067 | -€ 85.266 | -75,2% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 113.333 | € 28.067 | -€ 85.266 | -75,2% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 augustus 2024 en 31 augustus 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 16 oktober 2026 via checked.be.