CELILI: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CELILI
Grootste bewegingen
- Vorderingen op ten hoogste één jaar +€ 101.663
stijging van € 101.663 (+252%), van € 40.394 naar € 142.057
waarvan Handelsvorderingen: +€ 98.913
- Overlopende rekeningen (activa) +€ 86.871
stijging van € 86.871 (+347%), van € 25.001 naar € 111.872
- Liquide middelen +€ 18.649
stijging van € 18.649 (+12,5%), van € 149.064 naar € 167.713
vooral door Handelsschulden (+€ 272.526) en Afschrijvingen (+€ 17.852)
- Materiële vaste activa -€ 14.772
daling van € 14.772 (-50,4%), van € 29.281 naar € 14.509
waarvan Meubilair en rollend materieel: -€ 13.980
- Handelsschulden +€ 272.526
stijging van € 272.526 (+2.997%), van € 9.092 naar € 281.618
- Overige schulden -€ 32.180
daling van € 32.180 (-14,3%), van € 225.340 naar € 193.160
- Overgedragen winst (verlies) -€ 22.981
daling van € 22.981 (-41,9%), van € 54.839 naar € 31.858
- Schulden voor belastingen, lonen en sociale lasten -€ 16.515
daling van € 16.515 (-97,8%), van € 16.892 naar € 377
waarvan Belastingen: -€ 10.764
- Omzet -€ 1,5 mln
niet meer vermeld in 2025 (was € 1,5 mln)
- Aankopen en diensten -€ 1,3 mln
niet meer vermeld in 2025 (was € 1,3 mln)
- Bruto bedrijfsmarge -€ 67.002
daling van € 67.002 (-47,4%), van € 141.423 naar € 74.421
- Belastingen +€ 18.982
nieuw in 2025: € 18.982
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 335.419 | € 531.333 | +€ 195.914 | +58,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 54.431 | € 39.659 | -€ 14.772 | -27,1% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 29.281 | € 14.509 | -€ 14.772 | -50,4% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 2.486 | € 1.694 | -€ 792 | -31,9% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 26.795 | € 12.815 | -€ 13.980 | -52,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 25.150 | € 25.150 | = | 0,0% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 280.988 | € 491.673 | +€ 210.685 | +75,0% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 66.529 | € 70.031 | +€ 3.502 | +5,3% |
| Voorraden | 30/36 | € 66.529 | € 70.031 | +€ 3.502 | +5,3% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 40.394 | € 142.057 | +€ 101.663 | +252% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 13.500 | € 112.413 | +€ 98.913 | +733% |
| Overige vorderingen | 41 | € 26.894 | € 29.644 | +€ 2.750 | +10,2% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 149.064 | € 167.713 | +€ 18.649 | +12,5% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 25.001 | € 111.872 | +€ 86.871 | +347% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 335.419 | € 531.333 | +€ 195.914 | +58,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 77.539 | € 54.558 | -€ 22.981 | -29,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 6.200 | € 6.200 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 16.500 | € 16.500 | = | 0,0% |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 4.775 | € 4.775 | +€ 0 | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 11.725 | € 11.725 | -€ 0 | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 54.839 | € 31.858 | -€ 22.981 | -41,9% |
| Schulden | 17/49 | € 257.880 | € 476.774 | +€ 218.894 | +84,9% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 3.888 | - | -€ 3.888 | |
| Financiële schulden | 170/4 | € 3.888 | - | -€ 3.888 | |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 253.992 | € 476.774 | +€ 222.782 | +87,7% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 2.668 | € 1.620 | -€ 1.048 | -39,3% |
| Handelsschulden | 44 | € 9.092 | € 281.618 | +€ 272.526 | +2.997% |
| Leveranciers | 440/4 | € 9.092 | € 281.618 | +€ 272.526 | +2.997% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 16.892 | € 377 | -€ 16.515 | -97,8% |
| Belastingen | 450/3 | € 11.141 | € 377 | -€ 10.764 | -96,6% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 5.751 | - | -€ 5.751 | |
| Overige schulden | 47/48 | € 225.340 | € 193.160 | -€ 32.180 | -14,3% |
| Omzet | 70 | € 1.477.231 | - | -€ 1,5 mln | |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen; diensten en diverse goederen | 60/61 | € 1.335.877 | - | -€ 1,3 mln | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 62.448 | € 57.950 | -€ 4.498 | -7,2% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 5.023 | € 17.852 | +€ 12.829 | +255% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 3.254 | € 1.346 | -€ 1.908 | -58,6% |
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 66A | € 8 | - | -€ 8 | |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 141.423 | € 74.421 | -€ 67.002 | -47,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 70.690 | -€ 2.727 | -€ 73.417 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 10.859 | € 1.374 | -€ 9.485 | -87,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 10.859 | € 1.374 | -€ 9.485 | -87,3% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 609 | € 2.646 | +€ 2.037 | +335% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 609 | € 2.646 | +€ 2.037 | +335% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 80.940 | -€ 3.999 | -€ 84.939 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | - | € 18.982 | +€ 18.982 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 80.940 | -€ 22.981 | -€ 103.921 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 80.940 | -€ 22.981 | -€ 103.921 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 augustus 2024 en 31 augustus 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 14 oktober 2026 via checked.be.