Cavallo Concept: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
Cavallo Concept
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa +€ 100.134
stijging van € 100.134 (+471%), van € 21.238 naar € 121.372
waarvan Installaties, machines en uitrusting: +€ 106.253
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 46.594
daling van € 46.594 (-25,2%), van € 184.967 naar € 138.373
waarvan Handelsvorderingen: -€ 52.836
- Voorraden en bestellingen -€ 31.537
daling van € 31.537 (-10,9%), van € 288.604 naar € 257.067
- Financiële vaste activa +€ 13.317
stijging van € 13.317 (+1.475%), van € 903 naar € 14.220
- Liquide middelen -€ 10.557
daling van € 10.557 (-21,1%), van € 50.044 naar € 39.487
vooral door Investeringen in vaste activa (netto) (-€ 121.459) en Handelsschulden (-€ 51.064)
- Overgedragen winst (verlies) -€ 131.104
niet meer vermeld in 2025 (was € 131.104)
- Schulden op meer dan één jaar +€ 122.844
stijging van € 122.844 (+4.874%), van € 2.520 naar € 125.364
- Reserves +€ 108.676
stijging van € 108.676 (+184%), van € 59.139 naar € 167.815
- Handelsschulden -€ 51.064
daling van € 51.064 (-49,8%), van € 102.639 naar € 51.575
- Overige schulden -€ 43.955
daling van € 43.955 (-71,0%), van € 61.931 naar € 17.976
- Bruto bedrijfsmarge -€ 42.886
daling van € 42.886 (-49,4%), van € 86.733 naar € 43.847
- Personeelskosten -€ 13.081
daling van € 13.081 (-21,1%), van € 62.103 naar € 49.023
- Belastingen -€ 8.571
daling van € 8.571, van € 6.790 naar -€ 1.782
- Financiële opbrengsten -€ 6.946
daling van € 6.946 (-79,7%), van € 8.718 naar € 1.772
- Afschrijvingen -€ 3.151
daling van € 3.151 (-28,2%), van € 11.160 naar € 8.008
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 547.244 | € 571.127 | +€ 23.883 | +4,4% |
| Vaste activa | 21/28 | € 22.141 | € 135.592 | +€ 113.451 | +512% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 21.238 | € 121.372 | +€ 100.134 | +471% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 10.789 | € 10.217 | -€ 572 | -5,3% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 1.240 | € 107.493 | +€ 106.253 | +8.569% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 9.209 | € 3.663 | -€ 5.547 | -60,2% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 903 | € 14.220 | +€ 13.317 | +1.475% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 525.103 | € 435.535 | -€ 89.568 | -17,1% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 288.604 | € 257.067 | -€ 31.537 | -10,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 288.604 | € 257.067 | -€ 31.537 | -10,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 184.967 | € 138.373 | -€ 46.594 | -25,2% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 151.015 | € 98.180 | -€ 52.836 | -35,0% |
| Overige vorderingen | 41 | € 33.951 | € 40.193 | +€ 6.242 | +18,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 50.044 | € 39.487 | -€ 10.557 | -21,1% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 1.488 | € 609 | -€ 880 | -59,1% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 547.244 | € 571.127 | +€ 23.883 | +4,4% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 293.222 | € 270.794 | -€ 22.428 | -7,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 102.979 | € 102.979 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 59.139 | € 167.815 | +€ 108.676 | +184% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 59.139 | € 167.815 | +€ 108.676 | +184% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | € 131.104 | - | -€ 131.104 | |
| Schulden | 17/49 | € 254.022 | € 300.333 | +€ 46.311 | +18,2% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 2.520 | € 125.364 | +€ 122.844 | +4.874% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.520 | € 125.364 | +€ 122.844 | +4.874% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 245.689 | € 174.969 | -€ 70.720 | -28,8% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 2.106 | € 2.156 | +€ 50 | +2,4% |
| Financiële schulden | 43 | € 50.000 | € 70.000 | +€ 20.000 | +40,0% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 70.000 | +€ 70.000 | |
| Overige leningen | 439 | € 50.000 | - | -€ 50.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 102.639 | € 51.575 | -€ 51.064 | -49,8% |
| Leveranciers | 440/4 | € 102.639 | € 51.575 | -€ 51.064 | -49,8% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 29.013 | € 33.262 | +€ 4.249 | +14,6% |
| Belastingen | 450/3 | € 15.480 | € 16.083 | +€ 603 | +3,9% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 13.533 | € 17.179 | +€ 3.646 | +26,9% |
| Overige schulden | 47/48 | € 61.931 | € 17.976 | -€ 43.955 | -71,0% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 5.813 | - | -€ 5.813 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 62.103 | € 49.023 | -€ 13.081 | -21,1% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 11.160 | € 8.008 | -€ 3.151 | -28,2% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 312 | - | -€ 312 | |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 1.180 | € 1.630 | +€ 451 | +38,2% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 86.733 | € 43.847 | -€ 42.886 | -49,4% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 11.978 | -€ 14.815 | -€ 26.792 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 8.718 | € 1.772 | -€ 6.946 | -79,7% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 8.718 | € 1.772 | -€ 6.946 | -79,7% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 4.051 | € 4.667 | +€ 616 | +15,2% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 4.051 | € 4.667 | +€ 616 | +15,2% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 16.644 | -€ 17.710 | -€ 34.354 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 6.790 | -€ 1.782 | -€ 8.571 | |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 9.854 | -€ 15.928 | -€ 25.782 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 9.854 | -€ 15.928 | -€ 25.782 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 juni 2024 en 30 juni 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.