CAVALLI: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAVALLI
Grootste bewegingen
- Materiële vaste activa -€ 127.101
daling van € 127.101 (-4,2%), van € 3,0 mln naar € 2,9 mln
waarvan Terreinen en gebouwen: -€ 112.596
- Vorderingen op ten hoogste één jaar -€ 48.525
daling van € 48.525 (-63,4%), van € 76.593 naar € 28.068
waarvan Handelsvorderingen: -€ 46.512
- Liquide middelen +€ 42.086
stijging van € 42.086 (+27,9%), van € 151.093 naar € 193.179
vooral door Financiële schulden op ten hoogste één jaar (+€ 260.000) en Afschrijvingen (+€ 128.128)
- Schulden op meer dan één jaar -€ 336.000
daling van € 336.000 (-9,3%), van € 3,6 mln naar € 3,3 mln
waarvan Financiële schulden: -€ 260.000
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 260.000
nieuw in 2025: € 260.000
- Overige schulden -€ 45.588
daling van € 45.588 (-61,6%), van € 73.982 naar € 28.395
- Financiële kosten -€ 53.751
daling van € 53.751 (-30,7%), van € 175.358 naar € 121.607
- Bruto bedrijfsmarge -€ 39.571
daling van € 39.571 (-8,7%), van € 453.643 naar € 414.071
- Personeelskosten -€ 31.532
daling van € 31.532 (-17,4%), van € 181.673 naar € 150.141
- Andere bedrijfskosten +€ 4.854
stijging van € 4.854 (+14,5%), van € 33.586 naar € 38.441
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Afgeleid uit de balansen van 2024 en 2025 en het resultaat van 2025: geen neergelegd kasstroomoverzicht. Zo leest u waar het geld vandaan kwam en naartoe ging.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 3.264.446 | € 3.126.636 | -€ 137.810 | -4,2% |
| Vaste activa | 21/28 | € 3.021.496 | € 2.894.395 | -€ 127.101 | -4,2% |
| Materiële vaste activa | 22/27 | € 3.021.496 | € 2.894.395 | -€ 127.101 | -4,2% |
| Terreinen en gebouwen | 22 | € 2.932.251 | € 2.819.655 | -€ 112.596 | -3,8% |
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | € 86.651 | € 73.220 | -€ 13.431 | -15,5% |
| Meubilair en rollend materieel | 24 | € 2.594 | € 1.521 | -€ 1.073 | -41,4% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 0 | - | = | |
| Vlottende activa | 29/58 | € 242.950 | € 232.241 | -€ 10.709 | -4,4% |
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | € 2.207 | € 2.491 | +€ 285 | +12,9% |
| Voorraden | 30/36 | € 2.207 | € 2.491 | +€ 285 | +12,9% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 76.593 | € 28.068 | -€ 48.525 | -63,4% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 73.644 | € 27.132 | -€ 46.512 | -63,2% |
| Overige vorderingen | 41 | € 2.948 | € 935 | -€ 2.013 | -68,3% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 151.093 | € 193.179 | +€ 42.086 | +27,9% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 13.058 | € 8.503 | -€ 4.555 | -34,9% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 3.264.446 | € 3.126.636 | -€ 137.810 | -4,2% |
| Eigen vermogen | 10/15 | -€ 519.965 | -€ 544.103 | -€ 24.138 | -4,6% |
| Inbreng | 10/11 | € 100.000 | € 100.000 | = | 0,0% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | -€ 619.965 | -€ 644.103 | -€ 24.138 | -3,9% |
| Schulden | 17/49 | € 3.784.411 | € 3.670.739 | -€ 113.672 | -3,0% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 3.626.000 | € 3.290.000 | -€ 336.000 | -9,3% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 2.600.000 | € 2.340.000 | -€ 260.000 | -10,0% |
| Overige schulden | 178/9 | € 1.026.000 | € 950.000 | -€ 76.000 | -7,4% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 151.240 | € 345.460 | +€ 194.220 | +128% |
| Financiële schulden | 43 | - | € 260.000 | +€ 260.000 | |
| Kredietinstellingen | 430/8 | - | € 260.000 | +€ 260.000 | |
| Handelsschulden | 44 | € 36.668 | € 33.138 | -€ 3.529 | -9,6% |
| Leveranciers | 440/4 | € 36.668 | € 33.138 | -€ 3.529 | -9,6% |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | € 4.960 | € 5.632 | +€ 672 | +13,6% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 35.630 | € 18.295 | -€ 17.335 | -48,7% |
| Belastingen | 450/3 | € 18.858 | € 422 | -€ 18.436 | -97,8% |
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | € 16.772 | € 17.874 | +€ 1.101 | +6,6% |
| Overige schulden | 47/48 | € 73.982 | € 28.395 | -€ 45.588 | -61,6% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 7.171 | € 35.279 | +€ 28.108 | +392% |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 62 | € 181.673 | € 150.141 | -€ 31.532 | -17,4% |
| Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 630 | € 127.735 | € 128.128 | +€ 393 | +0,3% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 33.586 | € 38.441 | +€ 4.854 | +14,5% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 453.643 | € 414.071 | -€ 39.571 | -8,7% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | € 110.649 | € 97.362 | -€ 13.287 | -12,0% |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 17 | € 106 | +€ 89 | +523% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 17 | € 106 | +€ 89 | +523% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 175.358 | € 121.607 | -€ 53.751 | -30,7% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 175.358 | € 121.607 | -€ 53.751 | -30,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | -€ 64.692 | -€ 24.138 | +€ 40.554 | +62,7% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | -€ 64.692 | -€ 24.138 | +€ 40.554 | +62,7% |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | -€ 64.692 | -€ 24.138 | +€ 40.554 | +62,7% |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 31 december 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 13 oktober 2026 via checked.be.