CAVAHOLD: wat veranderde er
Twee boekjaren naast elkaar, uitgelegd: wat er het meest bewoog in balans en resultaat, waarom het resultaat steeg of daalde, en waar het geld naartoe ging.
CAVAHOLD
Grootste bewegingen
- Financiële vaste activa +€ 6,0 mln
stijging van € 6,0 mln (+17,1%), van € 35,3 mln naar € 41,3 mln
- Geldbeleggingen +€ 1,2 mln
stijging van € 1,2 mln (+25,4%), van € 4,9 mln naar € 6,1 mln
- Liquide middelen +€ 885.894
stijging van € 885.894 (+134%), van € 660.041 naar € 1,5 mln
- Overige schulden +€ 7,6 mln
stijging van € 7,6 mln (+52,1%), van € 14,6 mln naar € 22,2 mln
- Financiële schulden op ten hoogste één jaar +€ 1,0 mln
stijging van € 1,0 mln (+100%), van € 1,0 mln naar € 2,0 mln
- Financiële kosten +€ 1,1 mln
stijging van € 1,1 mln (+221%), van € 507.183 naar € 1,6 mln
waarvan Niet-recurrente financiële kosten: +€ 972.176
- Waardeverminderingen -€ 518.690
daling van € 518.690 (-100%), van € 518.690 naar € 0
- Financiële opbrengsten +€ 345.083
stijging van € 345.083 (+28,3%), van € 1,2 mln naar € 1,6 mln
waarvan Niet-recurrente financiële opbrengsten: +€ 349.678
- Andere bedrijfskosten +€ 184.784
stijging van € 184.784 (+407%), van € 45.425 naar € 230.209
- Bruto bedrijfsmarge +€ 142.229
stijging van € 142.229 (+109%), van € 130.012 naar € 272.241
Van het resultaat van 2024 naar dat van 2025
Elke balk is het verschil in één post van de resultatenrekening, als effect op het resultaat: hogere kosten drukken het, hogere opbrengsten tillen het op.
Afgeleide kasstroombrug
Een kasstroombrug vraagt twee opeenvolgende boekjaren: het resultaat en de afschrijvingen van één jaar verklaren geen verschil over meerdere jaren. Kies twee boekjaren die op elkaar volgen.
Alle posten naast elkaar
| Post | Code | 2024 | 2025 | Verschil | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Totaal activa | 20/58 | € 51.336.925 | € 59.809.669 | +€ 8,5 mln | +16,5% |
| Vaste activa | 21/28 | € 35.250.279 | € 41.278.590 | +€ 6,0 mln | +17,1% |
| Financiële vaste activa | 28 | € 35.250.279 | € 41.278.590 | +€ 6,0 mln | +17,1% |
| Vlottende activa | 29/58 | € 16.086.646 | € 18.531.079 | +€ 2,4 mln | +15,2% |
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | € 9.629.125 | € 9.520.366 | -€ 108.759 | -1,1% |
| Handelsvorderingen | 40 | € 134.640 | € 144.612 | +€ 9.973 | +7,4% |
| Overige vorderingen | 41 | € 9.494.485 | € 9.375.753 | -€ 118.732 | -1,3% |
| Geldbeleggingen | 50/53 | € 4.903.004 | € 6.148.556 | +€ 1,2 mln | +25,4% |
| Liquide middelen | 54/58 | € 660.041 | € 1.545.935 | +€ 885.894 | +134% |
| Overlopende rekeningen | 490/1 | € 894.476 | € 1.316.222 | +€ 421.746 | +47,2% |
| Totaal passiva | 10/49 | € 51.336.925 | € 59.809.669 | +€ 8,5 mln | +16,5% |
| Eigen vermogen | 10/15 | € 34.996.413 | € 34.917.583 | -€ 78.830 | -0,2% |
| Inbreng | 10/11 | € 17.145.692 | € 17.145.692 | = | 0,0% |
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | € 1.179.555 | € 1.179.555 | = | 0,0% |
| Reserves | 13 | € 16.671.166 | € 16.592.336 | -€ 78.830 | -0,5% |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | € 0 | - | = | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | € 0 | - | = | |
| Belastingvrije reserves | 132 | € 1.110.568 | € 1.110.568 | = | 0,0% |
| Beschikbare reserves | 133 | € 15.560.598 | € 15.481.768 | -€ 78.830 | -0,5% |
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | - | € 0 | = | |
| Schulden | 17/49 | € 16.340.511 | € 24.892.086 | +€ 8,6 mln | +52,3% |
| Schulden op meer dan één jaar | 17 | € 338.974 | € 345.198 | +€ 6.224 | +1,8% |
| Financiële schulden | 170/4 | € 338.974 | € 345.198 | +€ 6.224 | +1,8% |
| Schulden op ten hoogste één jaar | 42/48 | € 15.990.282 | € 24.532.615 | +€ 8,5 mln | +53,4% |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | € 290.000 | € 290.000 | = | 0,0% |
| Financiële schulden | 43 | € 1.000.000 | € 2.000.000 | +€ 1,0 mln | +100% |
| Kredietinstellingen | 430/8 | € 1.000.000 | € 2.000.000 | +€ 1,0 mln | +100% |
| Handelsschulden | 44 | € 36.888 | € 30.739 | -€ 6.149 | -16,7% |
| Leveranciers | 440/4 | € 36.888 | € 30.739 | -€ 6.149 | -16,7% |
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 45 | € 56.351 | € 0 | -€ 56.351 | -100% |
| Belastingen | 450/3 | € 56.351 | € 0 | -€ 56.351 | -100% |
| Overige schulden | 47/48 | € 14.607.043 | € 22.211.876 | +€ 7,6 mln | +52,1% |
| Overlopende rekeningen | 492/3 | € 11.256 | € 14.273 | +€ 3.017 | +26,8% |
| Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) | 631/4 | € 518.690 | € 0 | -€ 518.690 | -100% |
| Andere bedrijfskosten | 640/8 | € 45.425 | € 230.209 | +€ 184.784 | +407% |
| Bruto bedrijfsmarge | 9900 | € 130.012 | € 272.241 | +€ 142.229 | +109% |
| Bedrijfswinst (bedrijfsverlies) | 9901 | -€ 434.103 | € 42.031 | +€ 476.134 | |
| Financiële opbrengsten | 75/76B | € 1.221.182 | € 1.566.265 | +€ 345.083 | +28,3% |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | € 1.096.803 | € 1.092.208 | -€ 4.596 | -0,4% |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 76B | € 124.379 | € 474.057 | +€ 349.678 | +281% |
| Financiële kosten | 65/66B | € 507.183 | € 1.629.458 | +€ 1,1 mln | +221% |
| Recurrente financiële kosten | 65 | € 342.183 | € 492.282 | +€ 150.099 | +43,9% |
| Niet-recurrente financiële kosten | 66B | € 165.000 | € 1.137.176 | +€ 972.176 | +589% |
| Winst (verlies) van het boekjaar vóór belasting | 9903 | € 279.896 | -€ 21.162 | -€ 301.059 | |
| Belastingen op het resultaat | 67/77 | € 74.609 | € 12.668 | -€ 61.941 | -83,0% |
| Winst (verlies) van het boekjaar | 9904 | € 205.288 | -€ 33.830 | -€ 239.118 | |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | 9905 | € 205.288 | -€ 33.830 | -€ 239.118 |
Bron: neergelegde jaarrekeningen (NBB), boekjaren afgesloten op 30 september 2024 en 31 december 2025. Kleur: groen is een gunstige beweging voor die post, rood een ongunstige. Opgemaakt op 20 oktober 2026 via checked.be.